- 전체
- 후기 6958
- 후기-카드 1853
- 후기-발권-예약 1287
- 후기-백신 79
- 후기-격리면제 28
- 질문 59276
- 질문-기타 21556
- 질문-카드 12086
- 질문-항공 10518
- 질문-호텔 5371
- 질문-여행 4199
- 질문-DIY 220
- 질문-자가격리 19
- 질문-은퇴 447
- 정보 24902
- 정보-자가격리 133
- 정보-카드 5331
- 정보-기타 8206
- 정보-항공 3931
- 정보-호텔 3330
- 정보-여행 1122
- 정보-DIY 217
- 정보-맛집 227
- 정보-부동산 51
- 정보-은퇴 281
- 여행기 3520
- 여행기-하와이 395
- 잡담 15759
- 필독 63
- 자료 66
- 자랑 730
- 금요스페셜 107
- 강퇴로 가는 길 11
- 자기소개 661
- 구라 2
- 요리-레시피 71
- 오프모임 200
- 나눔 2737
- 홍보 14
- 운영자공지 33
- 2024-05-31_11-23-55.jpg (33.8KB)
- 2024-05-31_15-01-47.jpg (139.9KB)
- 2024-05-31_15-15-06.jpg (225.8KB)
- 2024-05-31_15-19-01.jpg (145.9KB)
- 2024-05-31_16-11-50.jpg (229.5KB)
- 2024-05-31_16-15-35.jpg (193.0KB)
- 2024-05-31_16-21-57.jpg (51.3KB)
- 2024-05-31_16-24-00.jpg (110.3KB)
- 2024-05-31 22_20_58-Schwab Solo 401k - Google Slides.png (102.9KB)
- 2024-05-31 22_26_32-Individual 401(k) Plans _ 401(k) _ Charles Schwab.png (51.3KB)
- 2024-05-31 22_39_01-Account Summary.png (35.2KB)
- 2024-05-31 22_47_12-Step 1. Enter Order _ Charles Schwab.png (67.9KB)
- images.png (8.8KB)
인사
안녕하세요 Bard 입니다.
찰스 슈왑에서 Solo 401k 여는 법, 진행사항 등을 정리해서 공유합니다.
참고로 저는 전문가가 아니며 맨땅에 직접 해보고 하나하나 스크린샷 만들고 기록하면서 제가 아는 차원에서 공유해 드리는 것입니다.
어디까지나 참고로 해주시고 중요한 부분은 세무사 분과 상의를 하셔야 할 수도 있겠습니다 -_-;;
Solo 401k 어디서 시작해야 되는지 아예 막막하신 분들께 조금이나마 도움이 되었으면 합니다.
Solo (Individual) 401k 가 뭡니까?
직원 없이 본인 혹은 본인 + 배우자로 자영업을 운영하시는 분들이 비즈니스 명의로 401k를 열어서 운영하는 것입니다.
401k 이기 때문에 IRA보다 더 높은 한도의 금액을 저축하실수 있습니다.
자세한 정보는 글 아래 있는 링크를 참고해 주세요
왜 하필 찰스 슈왑?
아시는 분들도 계시겠지만 최근 뱅가드는 Solo 401k / Simple IRA 등의 개인 사업자 은퇴 계좌를 Ascensus 라는 회사로 떼어냈습니다.
뱅가드에서 분리가 되어 버리고, 새 회사에 관한 신뢰가 아직 부족한 점, 추가 비용이 발생할 수도 있다는 점으로 인해 뱅가드에 불만을 가진 사람들이 많구요.
https://www.milemoa.com/bbs/board/10913612
피델리티의 경우는 Solo 401k에 Roth Contribution 기능이 아직 없는 상태입니다.
찰스 슈왑의 경우 최근 업데이트로 인해서 Roth Contribution이 가능, 직접 방문할 수 있는 지점 운영, 괜찮은 수준의 고객 서비스로 인해서 Solo 401k 맛집이 되는 것 같습니다. 보글헤드 및 레딧 글을 봤을 때 많은 개인 사업자들이 '탈뱅입찰' 하는 것 같습니다.
E*Trade 역시 Roth Contribution 및 401k loan 등의 다양한 기능을 제공하나 리뷰가 많이 없는 것 같네요.
예전에 E*Trade 광고 많이 나왔는데 요즘은 많이들 안 쓰는 듯 합니다.
[이 아기 나오는 광고 기억하시는 분?]
0. 필요정보
비즈니스 / Employer 정보 - 비즈니스 상호, 주소, 전화번호, 이메일, Tax Identificaiton Number
개인 / Employee 정보 - 이름, 소셜넘버, 생년월일, 주소, 전화번호, 이메일, 시민권 여부, 운전 면허증 or State ID, 개략적인 소득, 자산
비상 연락처 / Emergency Contact - 이름, 주소, 전화번호, 이메일
수혜자 / Beneficiary - 이름, 소셜넘버, 생년월일, 주소, 전화번호, 이메일
비즈니스와 연결된 401k 계좌 이기 때문에 필요 정보도 더 많고, 요구하는 문서, 확인 절차, 계좌 개설하는데 일반 주식 계좌보다 시간이 더 걸립니다.
1. 슈왑 Solo 401k 메인 페이지 즐겨 찾기
Solo 401k에 관한 개략적인 정보, 필요 문서 다운로드, 질문응답 등은 아래 페이지에서 보실 수가 있습니다.
계좌가 완전히 개설되기 까지 이 페이지에 자주 오게 될테니 즐겨 찾기 해 놓으세요.
https://www.schwab.com/small-business-retirement-plans/individual-401k-plans
슈왑에서는 Solo 401k 라는 단어 대신 Individual 401k 라고 씁니다.
이 글에서는 편하게 Solo 401k 라고 쓰되 슈왑 관련된 문서, 기능은 Individual 401k로 쓰겠습니다.
2. 찰스 슈왑 개인 계좌 만들어 놓기
Solo 401k를 만들기 이전에 일반 투자계좌를 만들어 놓으면 일 진행하기가 수월해 집니다.
1) 개인 계좌를 만들어 놓으면 필요 문서를 팩스나 우편으로 보내지 않고 바로 Schwab 내부의 메시지 기능을 이용해서 보내는 것이 가능해 집니다.
당연히 진행 속도도 훨씬 빠르고, 커뮤니케이션이 편하며 안전합니다.
2) 추후에 나오는 내용인데, Solo 401k에 돈을 넣을 때 일일히 체크를 보내지 않고, 개인 브로커리지 계좌에 넣은 후 Solo 401k로 이체 가능합니다.
찰스 슈왑에 처음 계좌를 만드시는 분은 아래글 참조하시구요.
https://www.milemoa.com/bbs/board/10365262
유튜브에 찰스 슈왑 투자 계좌 만들기 검색하시면 누가 관련 영상 올려놨습니다.
3. Adoption Agreement 작성 (APP116163)
첫번째로 작성해야 할 문서는 17페이지 짜리 Adoption Agreement 입니다.
내 비즈니스가 슈왑을 이용해서 Solo 401k를 운영하겠다는 문서로 보시면 되겠습니다.
Solo 401k 메인 페이지에서 해당 문서를 다운로드 받으시구요.
중간중간에 수정하시고 해야 하니 손으로 작성하지 마시고 Adobe PDF 같은 프로그램으로 컴퓨터로 작성하시기 추천합니다.
혹시라도 슈왑 직원과 이야기 할 때는 문서 코드 APP116163으로 이야기 하시면 됩니다.
페이지 자체는 17페이지인데, 가이드가 많고 실제 입력을 해야 되는 페이지는 생각보다 많이 없습니다.
회사 정보, 개인 정보 등을 최대한 자세하고 꼼꼼하게 입력해 주세요.
Name of Plan 경우에 이름 적당히 지어 주시면 되고
Plan Sequence Number 경우에 첫 계좌이면 001로 해주시면 됩니다.
4. Account Application 작성 (APP30718)
위에서 작성한 문서가 회사 차원에서 적은 문서면 Account Application은 개인 차원에서 작성하는 문서라고 보시면 되겠습니다.
Solo 401k 메인 페이지에서 아래 문서를 다운로드 받으세요.
대부분 Solo 401k를 만들 때 인원 당 두개의 계좌를 동시에 만들게 됩니다.
상황에 따라서 둘 중에 하나는 안쓰게 될 수도 있겠는데요. 이왕 만드실 때 같이 만들어 놓으면 나중에 필요로 할 때 사용하실 수 있겠습니다.
1) Employer Profit Sharing 이 들어갈 Traditional Solo 401k
참고로 내 회사에서 내 돈으로 넣는 것이기 때문에 Match가 아니라 Profit Sharing 이라는 용어를 씁니다.
* 참고로 SECURE Act 2.0 으로 인해서 고용주 부분 역시 Roth로 넣을 수 있도록 법적 승인은 난 상태인데요.
실제 회사 차원에서 이걸 시스템적으로 적용하기는 아직 시간이 더 걸릴 것으로 봅니다.
Employer 몫으로 넣는 돈은 아직까지는 Traditional로 넣어야 한다라고 보시면 됩니다.
2) Employee Salary Deferral 이 들거갈 Roth 401k
이렇게 두개의 문서를 작성하십시오. 대부분 정보는 동일할 것이고 첫장에서 Type of Account를 따로 지정해 주시면 됩니다.
역시 동일하게 Business Information / Account Holder Information / Trusted Contact / Beneficiary 등을 자세하고 정확하게 입력해 주세요.
5. 문서 송부
본인의 계좌만 만드는 것이면 아래의 세장의 문서 준비
1) Adoption Agreement
2) 본인 Account Application - Roth Individual 401k
3) 본인 Account Application - Individual 401k (Traditional)
본인 + 배우자 계좌를 같이 만드는 것이면 아래의 다섯장이 준비되어 있어야 합니다.
1) Adoption Agreement
2) 본인 Account Application - Roth Individual 401k
3) 본인 Account Application - Individual 401k (Traditional)
4) 배우자 Account Application - Roth Individual 401k
4) 배우자 Account Application - Individual 401k (Traditional)
문서를 접수하는 방법은 여러가지 방법이 있는데요.
위에서 언급한대로 슈왑 계정을 이미 가지고 계시면 로그인 한 후에 내부 Message 기능일 이용하여서 바로 문서를 첨부하여 보낼 수 있습니다.
로그인 하셔서 우측 상단에 Message 기능이 있습니다.
Message Center로 가셔서 [Upload Document] 버튼을 눌러 글을 작성하고 문서를 첨부할 수 있습니다.
6. 계좌 생성 확인 및 돈 이체
필요 문서를 업로드 한 후 3일 정도 걸리면 계좌가 만들어집니다. 주말, 공휴일이 끼어 있으면 더 걸리는 것 감안하시구요.
중간에 한 번씩 로그인 하여 메시지 센터 확인하여 슈왑에서 수정 필요한 부분이 있는지, 추가 정보 필요한 것이 있는지 보시면 되겠습니다.
슈왑 계좌로 로그인 하였을 때 아래와 같이 보이면 계좌가 만들어 진 것입니다.
계좌가 만들어 진 후 연결된 은행에서 돈을 Individual 401k로 옮길려고 하면 바로 안될 것입니다.
슈왑에서 Individual 401k로 돈을 넣는 방법은 크게 세가지 방법이 있습니다.
1) 첫번째 방법은 페이지에서 나온 것 처럼 체크와 함께 Contribution Transmittal Form을 보내는 것입니다.
이 금액이 어느 계좌로 들어가야 하는지, employer 몫인지, employee 몫인지 를 정확히 적어서 보내야 합니다.
연말에 한 번 contribution 하면 모르겠지만, 다달이 contribution 하는 경우는 일일히 체크 보내는 것도 귀찮겠지요.
2. 두번째는 Wire Transfer를 이용하는데 Wire Instruction 에 역시 동일하게 어느 계좌, emplyer/employee 분을 명시해서 보내야 합니다.
Wire 경우에 추가 비용이 들어서 별로 내키지 않네요.
3. 세번째는 개인 Individual 계좌로 돈을 보낸 후 메시지, 채팅을 통해서 돈을 이체해 달라고 요청하는 것입니다.
대부분 이 방법이 제일 무난할 것 같습니다.
은행과 Individual 계좌는 연결이 되어 이체가 바로 가능하기에 필요한 돈을 이체 후에 settle 이 되면 메시지를 이용하여 contribution 요청하는 것입니다.
다시 한 번 정리하자면 내 은행 -> Schwab Individual 계좌로 이체 -> 이체 완료 후 메시지로 contribution 요청 -> Schwab 직원이 Individual 401k 계좌로 이체된다고 보시면 됩니다.
요청을 할 때는 아래와 같이 Employee / Employer 구분, 금액, 계좌를 명시해서 적어주시면 됩니다.
------------------------------------------------------------------------------------------
To. Schwab Client Service
Individual 401k contribution request.
Employee Contribution - Salary Deferral
Please contribute $1000 from Individual (Acct# 111) to Roth Individual 401k (Acct# 222)
Employer Contribution - Profit Sharing
Please contribute $1000 from Individual (Acct# 111) to Individual 401k (Acct# 333)
Thank you & Best regards,
Korean Bard
---------------------------------------------------------------------------------------------
7. Contribution 확인 후 투자 상품 구매
개인 계좌에서 Solo 401k 계좌로 돈이 Transfer / Contribution 이 되면 다음과 같이 보일 겁니다.
주식/펀드/ETF 등을 사시려면은 Trade 버튼을 눌러서 진행하시면 됩니다.
Trade를 실행하는 계좌가 Roth 인지 Traditional 인지 확인 하시고 원하는 상품을 각각의 계좌에서 사시면 됩니다.
아.. 참고로 슈왑은 소수점 거래를 지원하지 않습니다.
슈왑에서 제공하는 뮤추얼 펀드의 경우 소수점으로 거래 할 수 있구요.
S&P500에 속하는 대형주의 경우 아래에 보이는 Schwab Stock Slices 기능을 이용하여 $5 단위로 살 수 있습니다.
이외의 주식, ETF는 정수단위로 구입하시고 남는 돈은 캐시계좌에 남아있게 됩니다.
8. 여기까지 했으면 참 잘했어요
사실 문서 하나하나 세부 사항은 제가 다 커버하지 못하는 부분이 있고, 저도 몰라서 어떻게 두루뭉실하게 넘어간 부분도 있는데요.
가이드가 조금이라도 도움이 되었으면 합니다 ^_^
마지막으로 언어 문화 다른 미국땅에서 열심히 자영업 하시는 분들 화이팅입니다!!
관련 정보 및 링크
Solo 401k 에 관한 다양한 정보 및 포럼 운영
https://www.mysolo401k.net/
Beauti·FULL님의 Solo 401k 관련글
https://www.milemoa.com/bbs/board/8022697
은덕님 블로그
https://www.eunduk.com/bbs/?vid=687
도코님 블로그
https://eunjourney.com/
인베스토피디아
https://www.investopedia.com/ask/answers/100314/do-i-need-employer-set-401k-plan.asp
찰스 슈왑 Solo 401k 메인 페이지
https://www.schwab.com/small-business-retirement-plans/individual-401k-plans
찰스 슈왑 브로커리지 계좌 만들기
https://www.milemoa.com/bbs/board/10365262
- 전체
- 후기 6958
- 후기-카드 1853
- 후기-발권-예약 1287
- 후기-백신 79
- 후기-격리면제 28
- 질문 59276
- 질문-기타 21556
- 질문-카드 12086
- 질문-항공 10518
- 질문-호텔 5371
- 질문-여행 4199
- 질문-DIY 220
- 질문-자가격리 19
- 질문-은퇴 447
- 정보 24902
- 정보-자가격리 133
- 정보-카드 5331
- 정보-기타 8206
- 정보-항공 3931
- 정보-호텔 3330
- 정보-여행 1122
- 정보-DIY 217
- 정보-맛집 227
- 정보-부동산 51
- 정보-은퇴 281
- 여행기 3520
- 여행기-하와이 395
- 잡담 15759
- 필독 63
- 자료 66
- 자랑 730
- 금요스페셜 107
- 강퇴로 가는 길 11
- 자기소개 661
- 구라 2
- 요리-레시피 71
- 오프모임 200
- 나눔 2737
- 홍보 14
- 운영자공지 33
22 댓글
도코
2024-05-31 23:33:17
Solo 401k는 실제로 시작할 때 쉽게 생각했다가 당혹스러워 하는 분들이 많은데, 역시 바드님 답게 무사히 시작하셨군요. 수고하셨습니다!
참고로 "Plan Sequence Number 경우에 첫 계좌이면 001" --> Solo 401k의 경우 "plan" (플랜)과 "account" (계좌)를 별도로 구분하는게 매우 중요합니다. Plan은 법적으로 효력을 갖는 직장플랜을 의미하고, 계좌는 말 그대로 account를 말하는데... Plan은 플랜이고 Account는 계좌라고 하는게 뭔가 좀 우스꽝스러운 설명이긴 하네요.;; 바드님 원글에서 어느정도 분리해서 다루신 것 같긴 한데 이렇게 'plan vs account'로 아예 분리해서 생각하면 도움이 되는 것 같더라구요.
아무튼, solo 401k를 운영할 때 몇가지를 기억하면 좋습니다.
1. IRA와는 다르게 계좌를 그냥 transfer한다고 solo 401k plan을 이동시키는게 아닙니다. 예컨대 바드님께서 추후에 Schwab에서 Etrade로 solo 401k를 옮기기 원하신다면, 그냥 계좌만 옮기면 안되고, 플랜자체를 이동시키는게 맞는데요. 001이라고 하신 플랜넘버를 Etrade에서 New Plan을 열지 않고 기존 플랜을 "amend" 혹은 "update"하는 방식으로 해야 두개의 plan을 운영하는 실수를 피할 수 있게 됩니다. 그런데 이런게 사실 복잡해서 웬만하면 solo 401k는 한번 셋업하면 쭉 가는 쪽으로 계획하는게 편하겠죠. (즉, 처음에 선택할 때 신중하게 선택하는게 좋겠죠.)
2. Solo 401k 플랜의 총 밸런스가 $250k를 초과하는 해에는 Form 5500-EZ를 필수적으로 제출해야 합니다. 해당이 되는 경우 매년 7/31까지 보고를 해야합니다. 안하면 매일 $250 페널티를 부과합니다.
3. 그리고 6년마다 IRS규정상 새로 변경된 관련 법규에 부합하도록 plan을 "restate"해야 합니다. 6년은 기간이 꽤 길어서 잊을 수 있는데, 기본적으로 Schwab/Etrade 같은데서 관리 안해준다고 보셔야 하고 실제 plan administration은 직접 하신다고 계획하셔야 할 것 같습니다. (IRS 스케쥴상 이건 2028년에 돌아올 예정입니다.)
바드님의 정보글이 solo 401k를 준비하시는 분들에게 많은 도움이 될 것 같습니다!
마마미
2024-06-01 01:04:33
매일 $250 페널티 ㅎㄷㄷ 무시무시하네요.
자작나무
2024-06-02 05:11:00
도코님 질문드려도 될까요? 직장에서 401k 29k 불입하고 있고 혼자 운영하는 스몰비즈니스에서 새로이 solo 401k 오픈할 예정인데요 그렇게 되면 최대 얼마로 불입을 할수있을까요?
찰스슈왑도 이트레이드도 사용해보지 않았는데 어느옵션이 나은지도 궁금합니다
도코
2024-06-02 08:38:17
두개 이상의 401k/403b 등이 있는 경우에는 세법상 section 402(g) 리밋인 employee contribution limit은 몇개의 플랜이 있든지 2024년 기준 $23k (+ catchup)으로 제한됩니다. 말씀하신 경우가 이런 경우이고요.
단, 아시겠지만 $23k 리밋 외에도 401k plan maximum이 $69k인데, 이건 세법상 section 415(c)에 규정되어 있어요. 이 $69k 리밋은 각 플랜 별 limit입니다. 그래서 이론적으로 2개의 401k 플랜이 있는 경우 최대한 불입가능한 금액은 ($69k - $23k)+ ($69k - $23k) + $23k --> 즉, $46k + $46k + $23k = $115k 라고 할 수 있습니다.
이건 이론적 max인데, 말씀하신 상황에 적용해보면 직장 플랜에 아무런 변경을 안하는 경우, solo 401k의 경우에는 employee contribution으로 넣을 수 있는 공간은 없고, 대신 employer (고용주) 파트로 최대 $46k까지 넣을 수 있겠습니다. 다만, 이 금액은 business income의 약 20% (s corp인 경우 좀 다를 수 있음)로 생각해서 하셔야겠죠. 아무래도 excess contribution하면 골치 아플 수 있으니 꼼꼼히 챙기시기 바랍니다.
(솔로 401k provider로서는 E-Trade가 기능 차원에서는 더 좋긴 합니다만, 이건 개인 선호도나 상황에 따라서 결정하시는게 맞겟죠.)
쌤킴
2024-06-01 11:38:15
와우 공유감사합니다, 바드님! 일단 스크랩합니다.
저는 Roth가 굳이 필요없어서 피델에서 오픈하려고 벼르고만 있습니;;
자작나무
2024-06-02 04:51:52
저도 피델리티를 주 거래처로 사용하기에 피델리티로 하고 싶은데요. 개인 비즈니스 수익금 정산이 연말에나 이루어질텐데 Roth 가 아닌 traditional 로 어떻게 불입을 할 수 있을까요? 일단 불입을 하고 추후에 불입금을 넣었다고 하면 해당금액에 대한 텍스를 리펀해줄까요?
이것이 더 복잡한거 같아서 Pre-tax보다 오히려 Roth 가 낫다고 생각하고 있는중입니다 (피델리티로 하고 싶어요ㅠ)
쌤킴
2024-06-02 10:41:36
아마 그렇게 불입후 세금 정산할 때 리펀드 받는 형태로 되지 싶지만 자세한 것은 전문가에게 여쭤 보시는게;;
도코
2024-06-02 11:07:18
세금보고할 때 refund 형태 보다는 과세대상 소득이 줄어드는 효과가 있겠죠.
Beauti·FULL
2024-06-03 05:40:40
제가 이번에 이걸로 dog 고생을 했는데요, 자영업의 수익이 대충이라도 예상이 힘든 경우 정확한 불입액은 세금 보고 준비가 "완료"된 상태에서만 가능합니다.
대체로 자영업 몇년이 지나면 대략적인 예상 수입이 나오긴 합니다만 이역시 대략적인 것이지 비지니스를 하다보면 어떤 일이 생길지 모르거든요.
P2 가 무난한 자영업으로 자리잡은지 몇년 되어서 P2 같은 경우 매주 일정 금액을 불입했습니다. 대충 9-10월까지는 그런식으로 하다가 그 후로는 불입을 멈추고 세금 보고 넘버가 "확정되면" 정확한 불입 가능 금액을 계산해서 나머지를 맞춰서 다음연도 세금 보고 전까지 하는 식이었는데요, 작년에 P2 비지니스 클로즈 --> 타주 이사 --> 타주에서 새로 P2 비지니스 시작이라는 과정을 거치면서 LLC 도 설립하고 S-corp 으로 파일링하고 공사비용의 막대한 지출 등등 지금까지와는 너무 판이한 상황이 전개 되는 바람에 작년에 미리 불입한 금액이 한도 초과가 되는 사태가 발생했어요.
이걸 다시 솔로 401k 에서 뺄 수 있기는 한데 다시 빼는 과정이 세금 보고 만료날인 4월 15일까지 완료가 되어야합니다. 불입액을 다시 빼는거는 브로커리지에서 잘 해주긴 해줘요. 다만 돈을 빼는 일이 4월 15일까지 완료가 되어야합니다. 세금 보고 연장 신청과는 무관하게 4월 15일까지 초과 불입분은 빼야합니다.
그래서 제가 추천(?)드리는 솔루션은 매주 또는 매달 불입한다고 치고, 그 금액을 세이빙에 자동 이채를 먼저 해두신 후, 세금 보고 정산이 완료 되면 그 때 정확한 금액을 맞춰서 세아빙에서 솔로 401k 로 불입 하시는게 속은 편한것 같습니다. 물론 1년 정도 세이빙에 묶여 있으니 솔로 401k 에서 투자했을 시의 수익률은 손해보는 셈이긴해요.
아니면 하이브리드(?)식으로 예상 수익에 맞춰서 매주 또는 매달 불입을 하시되 6월까지만 하시고 나머지 7-12월 6개월치 불입은 세금 보고 정산이 되고나서 하는 것도 좋겠네요.
근데 솔로 401k 라는 것이 본인이 대략적으로 어카운팅을 매달 리뷰할 수 있어야 적절한 동시 불입이 가능하지 아니면 다음해에 전년도 불입액을 넣는것이 가장 확실한거 같아요.
마찬가지 이유로 Roth IRA 도 저는 다음해가 되어서 세금보고 정산이 준비 되면 그제서야 전년도 불입응 합니다. 일정 인컴이 넘을 경우 Roth IRA 불입 자체를 못할 슈가 있거든요. 최대한 융통성 있게 디덕션을 하면 (expedited depreciation) 인컴을 맞출 슈는 있는데 이게 매년 가능하다는 보장이 없기 때문에 아무래도 플렉서블한 인컴이 있는 자영업의 경우 세금보고 정산 후 전년도에댜한 불입이 맞는 순서 같아요.
비지니스가 좀 커지면 S-corp 으로 하시고 본인에게 샐러리를 주시고 (샐러리를 대략적인 예상 불입액을 고려하고 통상 비지니스애서 통용되는 범위 내에서 선정하시면) 본인 샐러리는 개인 불입액 한도의 100% 까지 ($23,000) 불입 가능하기 때문에 w-2 가 없는 상황이라면, 그리고 S-corp 을 할 수 있는 상황이라면 이것도 고려할만해요. 다만 직원이 많아지고 풀타임 w-2 가 생기면 솔로 401k 는 그 순간부터 못하게 되고 다른 플랜으로 가야합니다. 솔로는 오직 솔로 자영업 또는 솔로 자영업자 + 배우자만 가능하거든요.
도코
2024-06-02 11:05:29
@Bard 님, 그리고 @Beauti·FULL 님:
지난번에 @Beauti·FULL 님 글에 댓글 달아 드렸을 때 employer 부분은 어짜피 pretax라고 말씀드린 것에 대해서 clarify하면 좋을 거 같아서요.
현재 웬만한 solo 401k 제공하는 브로커리지에서는 고용주 파트는 pretax만 가능하다는 말씀은 아직도 유효한 상황입니다.
이론적으로는 SECURE Act 2.0 이후로 employer파트도 Roth로 넣을 수 있도록 법이 개정되긴 했는데, 아직은 제대로 반영하는 브로커리지는 없는 것 같습니다.
이건 Roth SEP IRA나 Roth SIMPLE IRA와 비슷하게 아마도 IRS에서 좀 guidance를 주든지 해야 조금씩 일반화되지 않을까 싶네요.
아무튼 점차적으로 Employer 파트도 Roth로 가능하게 될테니 참고하시면 좋겠습니다.
Bard
2024-06-02 21:38:04
네 댓글 감사드립니다.
저도 이 부분이 슈왑과 메시지 주고 받으면서 명확하게 답변이 안 와서 가장 헷갈렸던 부분입니다.
원글을 추가 정보를 더하겠습니다. ^_^
잠수
2024-06-04 17:24:30
안그래도 solo 401k 가입하려고 몇달전부터 to do list에 있었는데, 오늘 우연찮게 이글을 발견했네요, 너무 감사합니다.
몇가지 질문 드려봅니다.
- 이걸 가입하게 되면, contribution은 올해 2024년 플랜으로 바로 불입 시작할수 있는것일까요? (2023년은 회기가 지나서 안되는걸로?)
- adoption page에서 effective date of plan을 어떻게 기입해야할까요? (plan 시작 연도의 첫날보다 빠르면 안된다는데, 2024년도 1월 2일 이후로 기입하면 되는것인지?)
- adoption page 10번 항목에서 trustee는 본인을 기입하는걸까요? 아니면 financial advisor가 있을시 기입하는걸까요?
- 고용주 T401k, 직원 Roth 401k 둘다 오픈후, T401k에는 불입안하고, 직원용 roth에만 인컴의 25%만 불입해도 상관없을까요?
IRA처럼 오픈하는게 쉽지 않군요. ㅠㅠ
Bard
2024-06-07 13:54:08
제가 아는 범위안에서만 대답을 해드리자면 (검증은 꼭 하세요 -_-;;)
- 이걸 가입하게 되면, contribution은 올해 2024년 플랜으로 바로 불입 시작할수 있는것일까요? (2023년은 회기가 지나서 안되는걸로?)
네 계정 셋업 후에 2024년분 불입 시작하실 수 있습니다.
- adoption page에서 effective date of plan을 어떻게 기입해야할까요? (plan 시작 연도의 첫날보다 빠르면 안된다는데, 2024년도 1월 2일 이후로 기입하면 되는것인지?)
저는 5월부터 시작해서 05/01 이렇게 적었는데요. 01/02 하시거나 06/01 하시거나 큰 차이는 없는 것으로 압니다.
- adoption page 10번 항목에서 trustee는 본인을 기입하는걸까요? 아니면 financial advisor가 있을시 기입하는걸까요?
APP116163에 있는 Trustee and Custodial Agreement 저는 별다른 정보 적지 않았습니다.
Trustee 있을 때는 적어도 되는 것으로 압니다.
- 고용주 T401k, 직원 Roth 401k 둘다 오픈후, T401k에는 불입안하고, 직원용 roth에만 인컴의 25%만 불입해도 상관없을까요?
Employer Profit Sharing 없이 직원 입장에서 Roth Contribution 만 하셔도 됩니다. 2024년 기준으로 $23k 넘지 않도록 주의 하셔야 하겠구요.
잠수
2024-07-10 10:41:32
Bard님 감사합니다. 그동안 미뤄오다 어제 서류업로드했더니, 오늘 바로 계좌오픈 완료 되었네요.
계좌이체는 본문에 예시된 3번으로 하는게 편할것 같네요. (일반 계좌에 입금후 메시지통해 solo 401k로 트랜스퍼요청)
이제 컨트리뷰션을 해야하는데, 아래가 아직도 적용이 되는건가요? (추후엔 변경된다는 뜻?)
Employer profit sharing은 trditional 401k에만..
Employee contribution은 Roth 401k에만..
그리고 금액 계산하는건 보통 어디를 이용하시나요?
회계사에게 문의 할수도 있겠지만, 일단 제가 스스로 계산할수 있는 방법을 찾아보고 싶어서요.
edited: 검색해보니, 그냥 employer 25% of income + employee $23000 이네요.
다만, 이걸 traditional or roth 분리해서 넣어야 하는지는 아직 명확치 않네요..
Bard
2024-07-10 22:39:44
오 진행이 빨리 되었군요?
Employer Profit Sharing 은 현재 시스템 상으로 Traditional 401k 에만
Employee Contribution 은 T도 되고 R도 됩니다. 대부분 Roth로 직접 넣을 수 있으니 공제 받아 절세할 목적이 아닌 한 굳이 T로 넣지는 않는 것 같습니다.
Employer 부분은 언급하신대로 25% of income 인데 회사 종류에 따라서 조금씩 다를 수도 있으니 확인하시구요. 세전으로 들어가니 그냥 25% 금액 투자
Employee 부분은 세금 떼서 받는 금액으로 해서 Roth로 넣는 케이스 봤습니다.
헷갈리는 부분은 회계사 분과 한 번 문의 하고 다음 부터는 직접 하시면 좋겠지요 ^^
잠수
2024-07-12 13:11:45
저희 회계사도 이부분 잘 모르시더라고요..ㅠ
저희는 self-employed로써 저와 P2 모두 계좌를 오픈했거든요.
예를들어, employee max $23000 을 제 roth 401k에 넣고.
P2도 똑같이 employee max $23000을 P2 Roth401k 계좌에 또 넣을수 있는걸까요?
또한 employer max 25%부분을 제 계좌에도 넣고, 똑같이 P2계좌에도 추가로 넣을수 있는걸까요?
이부분은 SCHAWB이나 회계사도 정확히 모르더라고요.
도코
2024-07-12 14:26:48
더 유능한 회계사가 필요할 수도요..;; 슈왑은 당연히 이런 부분은 자문 해주면 안되구요.
도코
2024-07-10 23:09:45
Employer부분은 self-employed일 경우 25%가 아니라 20% 수준이 되니 잘 검토하시기 바랍니다. (25% 규정은 맞는데 income 계산법 때문에 20%로 줄어 듭니다.)
잠수
2024-07-12 13:06:28
네 맞네요. 아래와 같이 Schwab에서 답변을 받았습니다.
Annual profit-sharing contributions of up to 25% of your compensation or 20% of your net self-employment income.
모찌건두부
2024-07-25 14:35:47
덕분에 하나하나 잘 따라하면서 방금 secure message로 오픈해달라고 파일 첨부해서 보냈습니다. 오픈되면 다시 여기로 업데이트 할게요.
한가지 궁금한게 있는데.. Employer부분 20%가 애매하고 잘 모르겠으면 그냥 employee max만 하고 싶은데 이거는 애매한거 없이 $23,000 (2024년 기준)가 max로 넣을 수 있는게 맞을까요? 제가 더 알아야되거나 신경써야될 점이 있는지 아니면 그냥 simple하게 IRA 하듯이 최대 23,000까지 이체를 해서 contribution하면 될까요?
zion
2024-08-15 11:55:20
너무 감사합니다. 이번에 뱅가드에서 강제로? 애센스로 옮겨진 사람입니다. 다른곳으로 옮겨야 해서 여기저기 검색중이었는데, 이렇게 좋은 포스팅을 보게 되었네요. 역시 마일모아에 없는건 대체 무언지... 차근차근 알려주신대로 해보도록 하겠습니다. 다시한번 너무 감사드립니다!
mysco
2024-08-21 13:25:08
마모에 정말 좋은 정보들이 많이 숨어있네요. 감사합니다.