예전 직장 403(b)가 Troweprice인데 퇴직한지 몇년째 나두고 있었는데, 이제 이직한지 오래되어 rollover해야한다고 연락이 왔네요.
현직장 401k는 소규모라 플랜이 좋지 않아서 Fidelity IRA를 열어서 rollover하려고 합니다.
현재 403(b)에는 pretax와 aftertax account가 같이 있어서, pretax는 fidelity traditional IRA로, aftertax 계좌는 fidelity roth IRA계좌로 옮기려 합니다.
(backdoor는 P2의 spousal IRA계좌에서 하고 있고 제 계좌로는 생각을 안하고 있습니다. 나중에 필요하면 traditional IRA를 현직장 401K로 옮기고 하려 합니다.)
Fidelity에서 account open하려고 보니 세가지 옵션이 있습니다.
1. traditional IRA 2. Roth IRA 3. Rollover IRA
제가 찾아본 바로는 rollover IRA도 일종의 traditional IRA라고 하던데, 그럼 제가 계획대로 rollover하기위해서는 fidelity에 1.traditioanl IRA와 2. Roth IRA 계좌 요 두개를 열어야 하는건지, 아니면 3.rollover IRA와 2. Roth IRA 이거 두가지를 열어야 하는건지 헷갈리네요.
뭐가 정답일까요??? 좀 도와주세요 :)
3, 2로 하시는 것이 일반적일 것 같습니다.
백도어 R IRA를 하시는 경우는 3을 현직장 401k로 다시 옮기시는 것이 맞으실 것 같고요.
앞으로 백도어 R IRA 하실 일이 없는 경우는 IRA로 두셔도 별 문제 안되시겠습니다.
명쾌한 답변 감사드립니다!
궁금해서 그러는데, 백도어 하는 경우에는 왜 401k로 옮기는게 좋은가요?
Pro rata 룰 때문에 백도어시 소득이 늘어나게 됩니다.
모든 종류의 Traditional IRA에서 deductible, non-deductible contribution이 pro rate된 형태로 conversion이 되는 형태라서 deductible 비율이 높으면 이 부분이 다 소득으로 잡히는 것이죠.
이런 이유로 backdoor할 때는 Traditional IRA에서 deductible로 불입한 금액이 없어야 좋은 것입니다.
Traditional 401k에서 넘어온 것들은 다 deductible이 되고, 다시 Traditional 401k로 보내면 이 부분이 사라지는거죠.
원글 님 경우에는 2,3 을 열어서 롤오버하시고.
백도어 하시면 추가로 1을 열어서 1->2 하는게 아닌가요?
그러면 1,3이 다른 계좌인데 프로라타 적용을 받나요?
아니면 롤오버/백도어 상황을 제가 잘못 이해한건지요?;;
After tax 403b 맞나요?? Roth 403b가 맞을텐데요..
After tax 403b이면 거기서 발생한 수익은 T IRA나 rollover IRA로 갈수도 있으니 이 점 확인하셔야될 거 같습니다..
기존 403b account 들여다 보니 말씀하신것처럼 pre-tax랑 roth네요. 전 after tax 403b나 roth 403b 나 똑같은 말인줄 알았는데 어떻게 다른건가요????
401k랑 같다면 after tax는 찾을때 이익에 대해선 세금을 내야되고 roth는 안 낼거에요.
https://www.empower.com/the-currency/work/after-tax-vs-roth-401k
401k에 3개의 Bucket이 있습니다. Traditional, Roth, After Tax로요..
After tax 403b = After tax T IRA vs. Roth 403b = Roth IRA와 같다고 보시면 됩니다. 보통 백도어를 이해하시면 알게되는 부분인데요..
메가백도어라고 401k/403b에서 After tax로 개인 불입액 23.5k이상을 더 불입하고 싶다면 "After tax"에 불입한 후에 Roth 401k나 Roth IRA에 컨버전하는 방식입니다.
After Tax T IRA도 불입한 금액에서 자라나는 수익은 인출시 과세대상이 됩니다. 불입은 After tax로 하지만요.. 그래서 재빨리 Roth IRA로 컨버전하는게 필요하고요.
마찬가지로 After Tax 403b도 잽싸게 Roth 403b나 Roth IRA로 컨버전하는게 Tax efficient합니다.
여튼 전직장의 After Tax 403b 밸런스가 있었는지 다시 한번 확인해보시고 롤오버시에 어디로 가는지 잘 확인하실 필요가 있을 것 같습니다.
아 ~ aftertax 403b는 일종의 non-deductible T IRA 개념으로 보면 되는건가보네요. 볼때마다 어렵네요 ㅋ 감사합니다
저도 묻어가는 질문하나 드려요.
예전에 (2016년)Fidelity 403b를 rollover해서 Fidelity rollover IRA 계좌가 한개 있습니다.
직장을 옮겨서 현재 Insperity에 있는 401K를 Fidelity로 옮기려고 하는데
이 경우 2016년에 만든 rollover IRA 계좌에 그냥 rollover하면 될까요?
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