지금까지는 Roth ira 인컴 리밋을 넘기지 않을 것이 확실해 매년 direct contribution을 해 왔으나
올해부터는 상황에 따라 인컴 리밋을 넘어갈 가능성이 생겨 backdoor를 계획 중입니다.
매해 인컴 리밋을 넘기는 게 확실하면 연초에 미리 backdoor를 해도 되겠지만 5년룰 때문에, 가능하면 인컴 리밋을 넘기지 않는 해에는 direct contribution을 하고 싶습니다.
문제는 인컴 리밋을 넘어가는지 여부를 다음 해 세금 신고 때에나 확인 가능한 것으로 알고 있는데,
만약에 내년 2021년 4월 15일 이전에 2020년도 세금을 filing을 하면서 리밋을 확인하고 2020년 contribution을 납입, Roth로 컨버전 하면,
2020년 t-ira로의 contribution은 deduction을 받지 못하고 2021년에는 conversion에 대한 tax를 지불하게 되는 것이 아닌가 하고 걱정을 하고 있습니다.
2020년에 t-ira contribution에 대한 deduction을 못받았으면 2021년에 conversion한 금액에 대해서 2022년 세금 신고시 tax를 지불하지 않아야 맞을 것 같은데,
이게 세금 신고시 어떻게 처리되는지 검색을 해봐도 답을 찾기가 쉽지 않아 질문 남깁니다.