안녕하세요.
많은 분들이 HSA (health saving account)를 이용하고 계실텐데요..
어느 유명한 재정관리전문가는 HSA가 마누라보다 더 좋다고 얘기할 정도로 미국생활을 하는데 도움이 많이 되는 수단으로 자리잡아 가고 있다고 합니다.
HSA 의 장점은
1. income에서 HSA 로 불입하는 만큼은 income tax를 공제받을 수 있다
2. medical cost로 사용할때 sales tax을 떼고 payment가 된다
3. 401k 처럼 뮤추얼펀드에 은퇴전까지 돈을 불릴수 있고 은퇴후 T-IRA 처럼 세금만 내고 인출할수 있다.
4. 당장 의료비를 크레딧 카드로 지출하더라도 영수증을 오래 잘 보관하고 있으면 10-20년 뒤에 언제든지 돈이 필요할때마다 모아둔 영수증을 가지고 HSA 계좌에서 의료비 명목으로 돈을 인출해 쓸수 있다.
HSA에 불입하는 방법(max 금액이내)은
1. income에서 바로 세금 공제받고 불입하기(income direct deposit)
2. 세이빙 계좌를 연결해서 불입하기(saving account direct deposit)
여기서 질문이 있습니다.
a)
(income에서 max HSA로 넣지 않고 있다는 전제로) 불입방법 2번의 경우에는 이미 월급에서 세금을 다 내고 난 뒤 저축한 금액을 HSA에 불입하는 것이기 때문에 따로 세금 공제 혜택이 없는건가요?
b)
그렇다면 세이빙 계좌에서 HSA 에다가 돈을 추가로 넣으려면(불입방법 2번) 당장 의료비를 써야할때만 넣는게 맞는걸까요? 왜냐하면 장점 1번은 포기하고 장점 2번이라도 혜택을 보기 위함이죠
c) 위에 언급한 장점 4번에서 마일을 모으기 위해 크레딧 카드로 의료비를 지출하고 나중에 HSA 에서 reimbursement 받으려면 이미 크레딧 카드로 지출된 sales tax는 어떻게 돌려받는건가요?
예를들어 10불짜리 비타민을 CVS에서 사게되면 sales tax 포함 12불을 크레딧 카드로 지출합니다. 10년뒤에 돈이 필요해서 보관하고 있던 영수증으로 HSA 에서 인출받으려 한다면 12불을 돌려 받는게 아니라 sales tax를 뗀 10불을 돌려받게 되는건가요? 그럼 sales tax인 2불은 누가 환급해주는 건가요?
저도 이제 HSA에 대해 공부하고 알아가는 단계라 이미 HSA 계좌를 이용해보신 분들이나 전문가들이 계시면 고견을 여쭙고 싶습니다.