Tax deductible 목적으로 non-working 배우자의 T-IRA를 오픈하고 (이때 Roth 를 했어야 했는데 당장의 세금을 줄이고자)

 

첫해인 2015년에 $5500을 넣고 deduction 을 full로 받았습니다.

2016년에 $5500을 넣었는데, 소득제한 때문에 $4800만 deduction 을 받고 나머지 $700은 deduction 을 받지 못했습니다.

그이후 지금까지 소득제한때문에 더 넣지도 않고 conversion 하려니 세금을 많이 내야 할거 같아 방치해 두었습니다.

현재 이 계좌의 잔액은 $30,000 입니다.

 

만약 이걸 지금 Roth 로 convert 한다면 내년에 taxable 소득이 이렇게 계산되는건가요?

(물론 당장 convert 할 계획은 없습니다.)

 

$30000*($5500+$4800)/($11000)=$28090

아니면 $30000-$700 이 되는건가요?

아니면 다른 식이 있나요?

 

세금 보고하다 보니, 그냥 non-deductible 로 이 계좌에 돈을 계속 넣어도 최소한 Tax 가 defer 되어서

소득이 적거나 없을 때 convert 하면 될거 같기도 한데 확신이 없네요. 

(항상 조기 은퇴를 꿈꾸고 있기 때문에 62세 전에 소득 공백기는 꼭 있을거라고 생각합니다.)