안녕하세요.

항상 마일모아서 좋은 정보를 얻어가기만 해서 좋은데 양심이 찔리고 있는 두루치기입니다.

언젠가 기여를 할날일 오리라 믿으며 요새 부쩍 관심이 집중되고 있는 은퇴계좌에 대해 질문 한가지 여러가지 드립니다. ㅜㅜ

 

저는 직장인이고, 와이프는 full time homemaker 입니다.

올초에 와이프 이름으로 spousal IRA를 Charles Swab에서 만들었습니다(챨스슈왑 아플 카드 만들고나서 얼떨결에 만들었어요...)

Traditional IRA로 만들었고, contribution은 $6000까지 income 제한없이 부을수 있다고 알고있고, MAGI가 $193,000이하면 tax deduction도 된다고 공부해가지고,

tax를 줄여볼까하고 만들었는데....

올 중순에 한국에 몇년간 갖고있던 투자용 아파트를 예정에 없게 갑자기 팔게되어 long-term capital gain이 생겨 MAGI도 확늘게되었습니다.

그래서 tax deduction은 전혀 못받게 되었구요.

 

질문은..

1) tax deductible t-IRA 와 non deductible t-IRA 가 따로 있어게 아니죠?? 계좌는 똑았은데 세금 보고때 deduction 하냐 안하냐에 따라 달라지는것 맞나요?? 

 

2) 올해 6000불 contribution한거 spousal traditional IRA에 그냥 놔두고(세금보고시 tax deduction없이),

내년에 6000불 또 contribution하고 내년엔 MAGI가 193000불 이하라면 내년에는 6000불에 대해서 tax deduction을 받을 수 있는건가요??

 

3)앞으로 2-3년 MAGI가 193000불 이하라 traditional IRA에서 tax deduction혜택받고, 3년후부터 MAGI 소득이 tax deduction받을 수 있는 limit을 넘는다고 하면

그때부터 Roth IRA로 백도어 컨버젼?? 할 수 도 있나요??? 아님 되더라도 넘 복잡해지니 그냥 올해부터 spousal T-IRA에 있는걸 Roth로 conversion시키는게 나은건가요??

 

4)올해 T-IRA를 Roth로 컨버젼하고, 내년에는 T-IRA에 부어서 tax deduction 받고, 이렇게 T-IRA랑 Roth IRA를 둘다 가져갈수도 있나요??

아무것도 몰랐을때는 그런가부다 했는데, 조금씩 공부하면서 어설프게 알게되니까 점점 더 헷갈리네요.  ㅜ

 

5)챨스스왑에서 Roth IRA를 오픈하고 t-IRA에서 그냥 Roth로 온라인 transfer하면 그냥 Roth conversion 되는건가요??? 이렇게 간단하게 되는건지??

 

6)챨스스왑서 Roth IRA 온라인으로 오픈하려다 보니 '나는 FATCA reporting에서 exempt되는 사람이다'라고 declare하게 되어있는데 한국 은행계좌에 집판돈 묶여있어서 FATCA 보고 대상인데 FATCA 보고대상이면 Roth IRA 오픈못하게 되어있나요??? ㅜ T-IRA오픈할때도 이런 단서조항이 있었는지 모르겠네요. 그냥 안읽고 클릭클릭 오픈해서...

 

너무 중구난방으로 여러가지 질문 드려 죄송합니다.  아시거나 경험있으신 마모님들의 도움 간절히 부탁드립니다.