일반적인 Backdoor Roth IRA
Backdoor Roth IRA 세금 혜택을 최대한 누리려면 가능한 한 빨리 연초에 하는 것이 좋다.
예를 들어, 2021년도 백도어 Roth IRA를 한다면 2021년 1월2일에 하고, 2022년 초에 2021년 택스 보고할 때 Tax form 8606을 추가하면 된다.
Tax form 8606 작성 방법
아래 동영상의 후반부(7분 30초부터)는 해당 연도에 Backdoor Roth IRA를 하고, 다음 연도에 택스 보고할 때 Tax Form 8606을 작성하는 방법이다.
택스 보고 전에 작년 백도어 Roth IRA를 했을 때 Tax form 8606 작성 방법
일반적이지는 않지만, Backdoor Roth IRA를 처음 시작할 때 택스 보고 전이라면 작년 Backdoor Roth IRA와 올해 Backdoor Roth IRA를 동시에 할 수 있다.
예를 들어, 2020년도 택스 보고 전에 2020년도분 Backdoor Roth IRA를 하고, 2021년도 Backdoor Roth IRA를 한 경우다. 2020년 택스 보고에도 Tax Form 8606을 추가해야 하고, 2021년도 택스 보고 때도 Tax Form 8606을 추가해야 한다.
2020 Form 8606은 아래처럼 Part I 만 작성하면 된다.
2021 Form 8606은 아래처럼 Part I & II 를 작성하면 된다.
주의할 점
택스 보고를 회계사에게 맡긴다면 백도어 Roth IRA를 했으니 택스 폼 8606을 추가해야 한다고 알려 주면 된다. 그러면 회계사가 알아서 폼 8606을 작성할 것이다.
하지만 택스 폼 8606이 잘 작성되었는지 확인해 봐야 한다. Backdoor Roth IRA로 인한 추가 소득이 발생한 것이 없으니 추가 세금이 발생하면 안 된다. 그래서, Part I의 라인 15c와 Part II의 라인 18이 0인지 확인해 봐야 한다.
Backdoor Roth IRA 관련 글들
은덕님, 한가지만 좀 clarification하자면
2020 Form 8606은 아래처럼 Part I 만 작성하면 된다. --> 이건 올해 4/15 까지 2020년 Form 1040와 함께 제출하고
2021 Form 8606은 아래처럼 Part I & II 를 작성하면 된다. --> 이건 2022년까지 기다렸다 2021년 1040와 함께 제출해야하는 것 같습니다. (물론 글에는 그렇게 설명한 것 같기도 한데, 그림에 2020년 8606가 있어서 헷갈리는 면이 없지 않아서요.. 물론 2021년 폼이 아직 available하지는 않기도 하죠 ;; )
그리고 conversion금액이 딱 $6000이나 $12000로 기입되는 경우보다 아무리 잘해도 약간의 이자가 붙을 수 있으니 꼭 Form 5498을 잘 검토하고 정확한 숫자를 기입해야 할 것입니다. 비디오에 설명되었는지 확인은 안해봤습니다..
좀 헷갈리셨나요. 명확히 clarification 해 주셔서 감사 합니다^^
그리고, Form 5498은 처음 들어 보는데... 한 번 확인해 봐야 겠네요.
혹시 2020 택스 보고 후에 2020/2021 백도어 한 경우에는 어떻게 해야 하나요? 어서 택스 돌려받고 싶어서 부지런 떨었다가 백도어도 함 해볼까하고 얼마전에 넣었거든요.
터보택스로 e file 하면 제가 8606 form을 overide 해서 입력한후, 따로 프린트해서 보내야 하나요?
작년에 conversion 하셨으면 자동으로 만들어지는 것이 보통이지요.
메가 백도어 보고시에는 또 다른가요
1099R이 회사 401k로 부터 발행이 됩니다.
작년 (2020) 1, 2월에 Traditional IRA에 2019년 contribution으로 총 $3,000을 3차례에 걸쳐 입금하고 난 뒤에, Roth IRA로 옮겼습니다 (conversion 이죠?)
그런다음 2020 $7,000 (50+) contribution을 했습니다. 그랬더니 Turbo Tax에서 2020 IRA contribution을 $3,000 초과했다면서 다시 Traditional IRA로 옮기라고 합니다. 그렇지 않으면 6% 벌금이 있다네요.
이렇게 다시 T-IRA로 옮기는게 Recharacterization 인가요? T-IRA로 옮겼다가 다시 Roth IRA로 옮기면 이게 올해 2021년 Roth IRA contribution으로 인정되는 것 인지요? 제가 쓰고도 복잡하네요. 죄송합니다.
저도 비슷한 질문인데 올해 2020년치 $6000을 T-IRA에 넣고 Roth IRA로 바꾸면 이 건 2020년 백도어로 자동 기록이 되는 건가요? 아님 2021년 Roth IRA 컨버전으로 기록할 수 있는 방법이 있나요? 그냥 2021년 contribution으로 디파짓 할 걸 괜히 골치거리를 만들었네요 ㅜㅜ. 만약 2020년 택스 보고 기간 (4/15?) 후에 옮기면 2021년 컨버전으로 되는 걸까요? 읽어주셔서 감사합니다.
그냥 2021년 것도 contribution하고 2년치 $12,000을 다 컨버전 하고 본문에 설명해 주신 대로 택스 폼을 작성해도 되겠네요.
본문의 예시 $6000은 Single 일때 인것이죠? Married Filing Jointly이고 제 이름 & 와이프 이름으로 총 $12000를 contribution 했으면 6000 -> 12000으로 바꾸기만 하면 되나요?
아니요, 각각 따로 폼을 작성해야 합니다.
안녕하세요! 좋은 글 감사합니다. 제가 2020년 연초에 2019년 백도어와 2020년 백도어를 함께 했습니다. 2019년 택스보고는 맞게 했습니다. 이제 터보택스를 사용해서 2020년 택스보고를 하고 있는 중인데 질문이 있습니다.
제 2020년 form 8606에는 8 - 11번이 모두 0으로 나옵니다. 다른 항목은 위에 올려주신 예시 사진과 같이 나오구요. 13, 16, 17번 칸에 12,000으로 나오는 걸 보면 괜찮은가 싶으면서도 (instruction을 보면 8번이 16번으로 가야하고, 11번은 17번으로, 13번은 11과 12의 합이기 때문에) 처음이라 헷갈리네요.
혹시 이대로 파일해도 괜찮은지 아시나요? 수정해야한다면 어떻게 해야하는지 아시는 분 계신가요?
택스보고는 https://thefinancebuff.com/how-to-report-backdoor-roth-in-turbotax.html 보고 따라했습니다.
저도, '목표는 CFO' 님과 마찬가지로 2020년 연초에 2019년 백도어와 2020년 백도어를 함께하고 2019 년 보고는 맞게 하고, 올해 세금 준비중인데요 위에 링크 동일하게 보고 따라했고, 똑같이 form 8606에는 8 - 11번이 모두 0으로 나옵니다. 어찌 해결하셨는지요? 이대로 파일해도 괜찮은지 궁금합니다.
구글링해도 안나오고 저도 잘 몰라서 고민을 했는데요 form 항목을 하나 하나 읽어보니 8-11 항목은 대부분 나중에 나오는 항목을 (13,16,17) 계산하기 위해서 step by step 알려주는(?) 게 목적인 것 같더라구요. 예를 들어 '몇번에서 몇번을 뺀 숫자를 써라' 라던지...그래서 저는 개인적으로는 8-11 항목 자체가 중요한 것 같지는 않다고 결론을 내리고 13,16,17번이 맞게 들어갔길래 맞게 한거라고 생각으로는 그냥 냈어요.
(update)
뱅가드 전화해보니, 자기네가 발행하는 forms 은 컨버젼 된 금액에 대하여 보여주는거지, 세금보고 금액을 얘기하는건 아니다. 세금보고는 회계사랑 얘기해라. 하네요. 터보텍스에서 이리 해보고 저리 해보니, 결국 디덕션에서 해결이 되더군요. 소숫점으로 되는 이상한 금액도 총 불입한 금액으로 8606 최종본에 + 되고요.
그런데 윗분 처럼, 저도 8~11 항목이 그냥 0으로 나오는데 이대로 보고해도 되는지 궁금하네요. 결국 추가 세금 없고, 작년, 올해 컨버젼 된거 보여줬으니 된건지..
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텍스 시즌이라 관련 질문이 많이 올라오네요. 저도 백도어 질문 드립니다.
터보텍스는 이글보고 따라해 보세요.
https://thefinancebuff.com/how-to-report-backdoor-roth-in-turbotax.html
그리고, 나중에 form view로 바꾸어서 위에 설명해 주신대로 제대로 들어가 있는지 확인해 보시구요.
안녕하세요.
올해 1월에 2023년도와 2024년 백도어 roth IRA 를 했는데요.택스보고를 하던중 알게된게 traditional IRA에 이자가 붙었는지 $4.24이 남아 있습니다.
이런경우에 어떻게 보고 해야 하나요?
이 금액을 2항목에 넣어야 할까요?
그리고 이 돈을 traditional IRA 에서 어디로 옮겨야 할지도 알려주시기 바랍니다.
너무 어렵습니다.
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