택스 플래닝을 잘하면 상황에 따라 부부 소득이 $150,000 이상이라도 택스는 0이 될 수도 있다.
무조건 챙겨야 하는 표준 공제(standard deduction)
401K에 Company Matching Contribution이 있다면 택스에는 표준 공제(standard deduction)가 있다. 401K Company Matching Contribution은 무조건 챙겨야 하듯이 표준 공제도 무조건 챙겨야 한다.
2021년 부부 공동으로 택스 보고할 때 표준 공제 금액은 $25,500(각각 $12,550)이다. 즉, 부부의 소득이 $25,500이라면 표준 공제로 $25,500을 공제하면
Taxable Income이 0이니 내야할 세금도 0이다.
만약, 소득이 $25,500 미만이면 Roth IRA Conversion 등으로 소득을 $25,500까지는 무조건 만들어야 한다.
은퇴 계좌에 저축하고 공제(deduction) 받기
401K와 Traditional IRA에 저축하고 소득 공제를 받는다. 401K는 최대 $39,000(각각 $19,500씩), Traditional IRA는 최대 $12,000(각각 $6,000씩) 가능하다.
따라서, 총소득이 $76,100라도 Taxable Income이 0이니 내야 할 세금도 0이다.
Long Term Capital Gains 0% 구간
2021년도 부부 공동으로 택스 보고할 때 $80,800까지는 Long Term Capital Gains 세율이 0%다.
즉, 총소득이 $152,100이고, 이 중에 Long Term Capital Gains이 $80,800이면 세금이 0이다.
추가적인 공제와 크래딧
위의 내용들은 기본적인 공제(deduction)일 뿐이다. 이외에도 많은 추가적인 공제들이 있고, 택스 크래딧도 있다.
항상 궁금했는데 부부가 둘 다 벌면 401도 두 배가 되는군요. 그럼 부부가 백도어, 메가 백도어를 다 할수 있으면 거의 10만불 넘게 은퇴 저축이 가능한건가요?
궁금한게 있습니다. Traditoinal IRA, Roth IRA 를 2개 다 만들어놓고, 한해는 ROTH, 그 다음 해는 Traditional, 이렇게 번갈아가면서 할수도 있나요?
올해는 이미 2021년인데 (2020년)텍스보고 전에 T-IRA 가입하고 6천불 넣으면 2020년도 텍스리턴에 적용되나요?
아니면 2021년에 적용되는건가요?
Long term capital 0%의 경우 부부 둘 다 일을 하는 경우로 생각이 되므로 T IRA에서 deduction을 받으려면 MAGI가 $104,000 이하가 되어야 합니다.
https://www.irs.gov/retirement-plans/plan-participant-employee/2020-ira-contribution-and-deduction-limits-effect-of-modified-agi-on-deductible-contributions-if-you-are-covered-by-a-retirement-plan-at-work
MAGI 계산에는 AGI 계산 후에 IRA contribution으로 인한 deduction은 다시 더한다고 나와있으니, limit을 넘어가게 될 것 같습니다.
$12000을 뺀 $144,900이 맞을 것 같은데요.
https://www.investopedia.com/terms/m/magi.asp
감사합니다. MAGI 계산에 IRA contribution으로 인한 deduction은 다시 더하는 부분을 간과 했었네요.
원글을 IRA contribution 대신 HSA로 변경 했습니다^^
질문인데요.
2021년도 부부 공동으로 택스 보고할 때 $80,800까지는 Long Term Capital Gains 세율이 0%다.
즉, 총소득이 $152,100이고, 이 중에 Long Term Capital Gains이 $80,800이면 세금이 0이다.
라고 하셨는데..
만약 표준공제 대신 집이 있고 디덕션같은게 있어서 표준공제 보다 더 높아 아이테마이즈로 공제를 받는다면 택서블 인컴이 $80,800 보다
더 낮게 나온다면 어떻게 되는건가요?
흠.. 이 경우의 시나리오도 궁금하네요.. 그럴 경우 좀 더 많은 세금 0구간이 늘어나서 좀 더 많은 LTCG를 사용할 수 있을 지도 모르겠지만 결국 LTCG limit이 $80,800이니.. 세금 0은 똑같을 것 같기도 합니다만.. 고수들의 의견을 기다려봅니다.
오늘도 많이 배웁니다.. 감사합니다..
궁금한 점이 있는데.. 혹시 답해주실수 있으신가요?
1. AGI 가 2021 기준 $80,800 까지는 LTCG (long term capital gain) 이 0 이고 이걸 넘으면 15% 인데.. 만약 은퇴후 금융소득으로만 살 경우 그럼 LTCG $80,801 이면 세금을 1불에 대해 15% 내나요 아니면 $80,801 에 15%, $12,120 을 내나요? 만일 $12,120 을 내면 가능하면 AGI 을 $80,800 이하로 낮추어야 되는 거 아닌가요? 물론 401k 를 일정 비율로 쓸 경우 세금 비율이 달라지겠지만요..
2. 예를 들어 은퇴후 소득이 5만불은 금융소득(대부분 LTCG경우), 5만불은 401k 인 경우 세금 보고시 두명 IRA ($14,000), 두명 공제 ($25,500) 로 계산하면 AGI 가 $60,500 에서 5만불이 줄어서 $14,000 불에 대한 세금만 내면 되는 건가요?
세금의 세계는 복잡하네요..
제가 틀릴 수도 있음을 먼저 말씀드리며..
1. 초과되는 (예를 드신 1불의 경우) 금액에 대해서 15% 세율이 붙는 것으로 알고 있슴다.
2. 2번에 대해서는 저두 공부를 좀 해보고 나중에 답변을 하겠슴다.
셀프 답글 답니다.. AARP 세금계산 웹페이지에 따르면..
10만불 (5만불 LTCG, 5 만불 401k distribution) 수입으로 계산을 한 경우 IRA 에 $12,000 을 납입하면....taxable income 이 $63,200 불이고 연방정부세금이 $1,323 나오네요.. Short term capital gain 을 만불 추가해서 총 수입이 11만불로 계산을 해봤더니.. 세금이 $2,392 나오구요.. 이정도 세금이면 기쁘게(?) 낼 수 있겠네요..
은퇴 후에는 IRA 불입이 안되겠죠?
된다면 다른 노동 수입이 있다는 이야기가 되고요.
금융 소득만으로는 안됩니다.
노동수입(wage, salary 등) 이 있어야 IRA Contribution 이 가능하군요.. 설명 감사합니다..
항상 좋은 글 감사합니다. 부부 공동으로 세금 보고를 할 시 은퇴계좌와 (HSA, IRA, 401K) 표준 공제금액이 총소득과 같거나 많다면, 내야 할 세금이 0이라고 하셨는데요. 그럼 한 해동안 세금을 계속 내다가, 다음 해에 택스 리턴을 할때 여태 냈던 세금을 모두 다 돌려받는건가요?
너무 명확하고 깔끔한 답변 감사드려요~ 몇가지 궁금한 점 질문드려도 될까요?
1. p1만 일하고, p2는 전업주부인데, p2도 401k나 IRA 불입이 가능하나요? 가능하면, p2의 불입금에 대해서도 공제가 가능한건가요?
2. Short term capital gain이 생긴 경우, Tax minimizing할 수 있는 방법이 어떤게 있을지 부탁좀 드려도 될까요?
제가 생각한 거로는, (1. 401k max, 2, IRA max, 3. Charitable contribution max, 4. S corp 설립 통한 business deduction)
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