2021년에 roth IRA에 5K을 넣었어요.
가계 수입에 변화가 생기게 되면서 갑자기(?) roth IRA에 바로 contribution할 있는 자격이 없어져 버렸습니다.
그래서 5K를 traditional IRA로 recharacterization 신청했어요.
며칠 후 T-IRA에 5K가 넘어온 것을 보고 다시 back door로 roth에 5K을 넣어서 conversion을 했지요.
그리고 까마귀도 아니고 또 roth에 직접 돈을 넣을 수 없다는 걸 까먹고 2021년에 roth에 1K을 마저 넣었어요.
그걸 2022년에 깨닫고, 오늘 1K을 T-IRA로 recharacterization을 했습니다.
아직 2021년 세금보고를 하지 않았기에 찾아보니 1099-R이 나와 있는데 5K만 나와 있어요.
거래사인 피델리티에 전화해서 물어보니 recharacterization은 reportable하지 taxable하지는 않기에 2021년 세금 보고는 1099-R 5K만 가지고 하면 된다고 하네요.
6K는 모두 2021년 IRA에 해당하는 것인데 그 중에 1K를 2022년에 recharacterize했다고 해서 2021년 세금 보고에는 빠져도 되는 것인가요?
하긴 roth IRA는 after tax money로 contribution하는 것이니 세금 보고와는 크게 상관이 없을 것 같기도 한데, T-IRA에 건너가는 시점이 한 해가 지난 2022년이 되었다고 해서 2021년 1099-R에 빠져있다는 것이 잘 이해가 가지 않아서요. 게다가 T-IRA에 건너갔다가 10분만에 다시 Roth로 돌아올 돈이라서 더욱 이해가 안 가네요. 2021년분 contribute하는 똑같은 돈을 두고 R이라 했다가 T라고 했다가 다시 R로 해야 하는데 그게 연도와 무슨 상관이 있는지 모르겠어요.
글 내용상 1099R이 T > R 컨버전에 대해 나온거고 1K는 아직 컨버전 안하신거 아닌가요?
그렇다면 정상적인거 같은데요
가계수입의 변화는 축하드릴 일이군요.
1099R이 T와 R에서 각각 1개씩 나왔습니다. R에는 5K ($5,078) recharacterization이라고 써있고, T에는 5K ($5,036) distribution, exception applies라고 써있네요. 5K가 R->T->R로 옮겨다녔는데 R->T, T->R가 각각의 1099R로 나온 거 같습니다. 1K는 아직 R->T recharacterization, T->R conversion을 오늘 신청한 거고요. 오늘 신청했는데 저는 2021년 세금보고 기한인 4/15/22 전에 했으니 2021년 transaction으로 포함이 되나 싶었는데 잔잔하게님 말씀으로 보니 그게 아닌 것 같네요. 2022년 익년의 transactiond으로 1K는 보고가 되어야 된다는 말씀이시지요?
제가 알기로는 컨버전은 calender year로 따라갈겁니다.
T->R을 컨버전이라고 하지요? 말씀하신 대로 찾아보니 컨버전 데드라인은 12/31이 맞네요. 그런데 recharacterization deadline은 10/15라고 써 있어서 헷갈리네요. ㅠㅠ
컨버젼은 같은 해에 처리하려면 12/31이 맞고요.
아니면 데드라인이 없는 셈이죠.
하루라도 빨리해야 세금이 줄어들 확률이 높습니다. 게인이 줄어들테니까요.
컨버전이 다음해에 이루어지면 8086 form을 잘 file 하셔야 다음해에 추가적인 tax가 발생하지 않습니다.
2021년에 5000불이 컨버젼되었으니 8086 form에 6000불로 잘 file이 되지 않을까 싶네요.
'하루라도 빨리' 해야 하는 부분은 T->R로 넘어올 때지요? T-IRA는 taxable이니까요. 작년에 5K를 T->R로 넘기는 것은 하루만에 해 치웠습니다.
8606에서 5K가 아니라 6K를 보고해야 하나요?
T->R을 컨버젼이라고 하지요.
6K를 하셔야 내년에 1K에 대해서 세금을 안내게 되시겠죠?
1099-R을 5K만 받았어도 8606에서 6K으로 보고할 수 있나요?
1099-R은 8606을 위한 form이 아닙니다.
T-IRA에서 발행한 5498 form을 넣으면 만들어질 겁니다.
5498을 보니 roth contribution은 6k이고 roth conversion은 5k라고 나오네요. 그럼 1년 후에 2022년 5498을 받았을 때 오늘 R->T로 옮겼다가 다시 T->R로 컨버전할 1k가 나올 거란 말씀이시지요? 아직 살짝 헷갈리는데 non deductible T-IRA에 6k을 넣었다가 5k는 2021년에 roth로 컨버전한 거고, 1k는 2022년에 컨버전한 것임이라고 보고만 하면 되는 것이지요? T에서 R로 바로 그날 옮겨버리면 gain은 크지 않을 테고 따라서 tax도 많이 내지 않게 되는 거구요.
T contribution이 6k로 나오면 될 겁니다.
그런거죠.
T-IRA에 6k가 들어갔다가 2021년에 5k만 컨버젼, 2022년에 1k 컨버젼요.
2022년 컨트리뷰션을 하신다면 이 6k 컨버젼과 합쳐서 7k가 될 수도 있겠네요.
Gain과 Tax는 생각하시는 것이 맞습니다.
T-IRA 5498을 보니 recharacterization이 5k라고 나오고, R-IRA 5498을 보니 Roth contribution이 6k, Roth conversion이 5k라고 나오네요. 2021년 세금보고용 목적으로는 non-deductible T contribution이 5k라고 간주해야 할까요 6k이라고 간주해야 할까요?
6k가 여전히 맞는데요.
5498이 update가 되어야 되지 않겠나 싶습니다.
5498은 tax file에 필요한 form은 아니고, turbotax의 질문에 잘 답변하시면 제대로 들어가긴 합니다.
5498을 업뎃해 주는지 피델리티에 한 번 물어봐야겠어요. conversion deadline이 contribution deadline과 같지 않고 일찍 끝나니 저는 5498은 업뎃되지 않을 거라고 생각했거든요. 작년엔 무료 텍스 파일 프로그램을 쓰느라 간단히 했는데 올해는 돈이 좀 들더라도 터보텍스로 정확하게 해야겠어요. 답변주셔서 고맙습니다.
라이트닝님, 저도 더불어 여쭤봐도 될까요?
21년 소득이 애매하게 넘는줄 모르고 맥스로 넣었다가 가능한 액수만 남기고 5300$을 recharacterization 을 했고삼일만에 t ira 로 넘어왔읍니다. 이제 곧 다시 Roth로 보낼 생각인데 회계사가 form 8060 에 21년 nondeductible T IRA conversion 을 작성해야 한다고 하는데 맞는건지요?
전 22년에 Roth Conversion 으로 신고하는거라고 배웠는데요 . 그럼 같은돈을 두번 신고하는 건가요?
감사합니다
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