안녕하세요.
먼저 저희 부부상황을 설명드리자면, 얼마전까지 저는 일하고 와이프는 직장이 없었기에 매년 저는 roth IRA에 와이프는 trational IRA에 돈을 max out하고 있었습니다. 거기에 추가로 저는 직장에서 제공하는 403b에도 돈을 넣고 있었습니다. (MAGI가 limit인 $198k 보다 작습니다)
그런데 올해 와이프가 갑자기 일을 시작하게 되었고 직장에서는 401k를 제공한다고 합니다 (매칭은 안해주는듯 합니다). Married filiing jointly인 경우 부부 둘다 직장에서 401k를 제공할시 traditional IRA deduction limit이 MAGI기준 $129k로 줄어 들던데 저희의 경우 부부합산 소득이 이 값을 넘습니다 (MGAI가 $204k는 넘지 않을 것 같습니다).
와이프 traditional IRA에 올해 $3000이 들어가 있는 상태라 이러한 경우 $3000불에 대한 혜택을 못받게 되는것 같은데 만약 와이프가 직장에서 제공하는 401k에 contribution을 안한다고 하면 예전과 같이 부부 중 한명만 retirement plan을 제공받는 것으로 간주되는지 궁금합니다. 어짜피 401k에 $6000이상을 contribute 할 것 같지 않아 그냥 올해는 예년과 같이 traditional IRA를 이용하려 하는데 이런방식이 가능한지 헷갈리네요.
사실 traditional 401k로 6천불 넣든지 traditional IRA로 6천불 넣든지 절세효과 측면에서는 같은 효과가 있고, 401k쪽은 income limit이 고려되지 않기 때문에 마음편하게 401k쪽으로 하는 방법은 어떨까요?
물론 이미 불입한 3천불의 deductibility를 갖고 고민이 약간 되시겠네요. 만약에 traditional IRA를 회사 401k에서 롤오버로 받아주면 고민 없이 간단히 동일한 절세효과 챙기실 수 있겠고, 만약에 그게 어려운 상황이라면 그 3천불을 Roth IRA로 recharacterize하는 방법도 가능하겠네요.
중요한건 traditional IRA가 근본적으로 401k보다 제공하는 이점이 없기도 하고, 추후에 만약에 ZVS님의 가정 인컴이 더 올라서 백도어를 해야한다면 그런면에서도 trad IRA는 발목잡는 역할이 될 수도 있기 때문에, 저는 IRA는 Roth를 많이 추천하는 편이고 이 경우에도 마지노 선에서 어떻게 어떻게 해서 trad IRA에 넣으려고 노력하는게 오히려 불필요하지 않나 싶습니다.
(아, 참고로 만약에 말씀하신대로 전혀 401k에 불입안하고, 회사측에서 매칭 혹은 일방적 contribution 전혀 없고, 다른 pension eligibility같은게 없고, 만약에 확실하게 w2에 retirement plan박스가 체크안될거라면.. not covered by workplace plan으로 간주하실 수 있습니다.하지만 보시다시피 생각보다 많은 조건이 걸려 있으므로 AYOR입니다.)
도코님 답변 감사드립니다! 401k에 불입 안하는 경우는 언급해주신 w2에 체크표시가 제일 걸리네요ㅠ
말씀해주신대로 rollover나 rechracterization을 고려하는게 미래를 위해서라도 좋을것 같습니다.
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