은퇴 / 투자 / 세금 관련해서 업데이트 된 소식이 올라오는데요, 소득세율 관련해서는 따로 글이 없는 것 같아서 하나 만들어 봅니다.
IRS 에서 2023년 Income Tax Bracket / 소득세율구간을 발표하였습니다.
물가상승을 고려하여서 각 %에 해당되는 커트라인이 전체적으로 상승을 하였습니다.
참고로 '2023년' 세율이기 때문에 2023년에 벌은 돈을 바탕으로 실제 세금보고는 내후년 '2024년'에 하시게 됩니다.
| 세율 | 2022 | 2023 |
| 10% | $1- $10,275 | $1- $11,000 |
| 12% | $10,276 - 41,775 | $11,001 - $44,725 |
| 22% | $41,776 - $89,075 | $44,726 - $95,375 |
| 24% | $89,076 - $170,050 | $95,376 - $182,100 |
| 32% | $170,051 - $215,950 | $182,101 - $231,250 |
| 35% | $215,951 - $539,000 | $231,251 - $578,125 |
| 37% | $539,001+ | $578,125+ |
| 세율 | 2022 | 2023 |
| 10% | $1 - $20,550 | $1 - $22,000 |
| 12% | $20,551 - $83,550 | $22,001 - $89,450 |
| 22% | $83,551 - $178,150 | $89,451 - $190,750 |
| 24% | $178,151 - $340,100 | $190,751 - $364,200 |
| 32% | $340,101 - $431,900 | $364,201 - $462,500 |
| 35% | $431,901 - $647,850 | $462,501 - $693,750 |
| 37% | $647,851+ | $693,751+ |
| 세율 | 2022 | 2023 |
| 10% | $1 - $10,275 | $1 - $11,000 |
| 12% | $10,276 - $41,775 | $11,001 - $44,725 |
| 22% | $41,776 - $89,075 | $44,726 - $95,375 |
| 24% | $89,076 - $170,050 | $95,376 - $182,100 |
| 32% | $180,051 - $215,950 | $182,101 - $231,250 |
| 35% | $215,851 - $323,925 | $231,251 - $336,875 |
| 37% | $323,926 + | $326,876+ |
| 세율 | 2022 | 2023 |
| 10% | $1 - $14,650 | $1 - $15,700 |
| 12% | $14,651 - $55,900 | $15,701 - $59,850 |
| 22% | $55,901 - $89,050 | $59,851 - $95,350 |
| 24% | $89,051 - $170,050 | $95,351 - $182,100 |
| 32% | $170,051 - $215,950 | $182,101 - $231,250 |
| 35% | $215,951 - $539,900 | $231,251 - $578,100 |
| 37% | $539,900 + | $578,101 + |
| 2022 | 2023 | |
| 싱글 | $12,950 | $13,850 |
| 커플 | $25,900 | $27,700 |
세율이 낮은 구간은 천 - 5천, 세율이 높은 구간은 만 - 5만 정도로 커트라인이 올랐습니다.
그 만큼 더 벌어야 다음 세금 구간으로 가기 때문에 부담이 덜해진 것은 사실인데요.
집값, 렌트, 식비, 기름값, 전기값, 개스값, 인건비 등 그 동안 오른 것에 비하면 새발의 피 느낌이 나는 것은 어쩔 수 없습니다. ㅠㅜ
또한 의외로 많은 분들이 '세율구간'에 관해서 잘못 알고 계신데요.
세금 계산할 때 위에 표시된 세율을 전체 소득에 곱해 버리는 오류를 종종 봅니다.
이렇게 되면 실제보다 더 많은 세금을 내게 되고, 특정 구간에 애매하게 걸쳐 있는 분들이 헷갈리시기도 합니다.
세율구간 / Tax Bracket 은 그 해당하는 칸에만 적용되게 됩니다.
부부 합산보고를 예를 들자면 첫 2만달러 까지는 돈을 많이 벌건, 적게 벌건 무조건 10%만 (2천 달러) 내는 것입니다.
2만 달러부터 8만 달러까지는 12%만 (7천 2백달러) 적용이 되는 것이구요.
따라서 연말에 오버타임을 하게 되면 다음 세율이 높아져서 세금을 왕창 더내게 된다는 계산은 잘못된 것입니다.
(주변에 이런분들 의외로 많더라구요..)
돈을 추가로 벌어서 다음 세율로 넘어가는 구간만 높아진 세율을 적용하시면 되겠습니다.
인플레이션으로 다들 어려우신데 소득이랑 주식계좌 팍팍 오르기를 기원합니다.
화이팅~!
2023년 401k / IRA 불입한도
https://www.milemoa.com/bbs/9579176
IRS 2023 Income Tax Bracket 공식 페이지
https://www.irs.gov/newsroom/irs-provides-tax-inflation-adjustments-for-tax-year-2023
Nerdwallet 2023 Income Tax Bracket
https://www.nerdwallet.com/article/taxes/federal-income-tax-brackets
감사합니다.
여전히 부부합산 37%...참내...후우...
를 달성하는 길은 높고 멀군요 ㅠㅠ
조금은 세금이 줄어들어야 하겠으나... 사실은 인플레로 인해서 월금이 올라가는것 감안해서 비슷하게 내도록 설계가 된 것이겠죠?
그래도 이거 올려준게 어딘가 합니다.
저희 동네는 집값이 빠르게 상승한 관계로, 프로퍼티 택스도 %를 좀 낮춰줘야 하는거 아닌가 하는 말도 나오던데요.
텍사스의 경우 Homestead Exemption 금액을 올리고 ($25,000 -> $40,000), 일부 카운티는 세율을 자체적으로 줄이는 곳도 있더라구요.
프로퍼티 택스에 관심이 있으시다면, 지방선거를 꼭 참여 해야 하는 이유 겠죠. 제가 사는 동네는 state income tax 가 계속 줄어 들고 있지만, 덕분에 프로퍼티 택스는 계속 올라 갑니다. 이게 조삼모사 인건데...
흠.... 영주권자는 투표를 하면... 철컹철컹. ㅎㅎㅎ
대신 집에 있는 시민분에게 투표 잘 하라고 해야죠.
그래도 내려준다니 다행이네요. 안 내려주는 것 보다는 나으니까요.
감사합니다, 바드님~! Standard deduction 증가폭은 6.9%밖에 안되는군요.. 기왕주는 거 좀 인심 팍팍 쓰면 좋겠구먼.. 쩝..
맞아요. 피드에 자주 뜨던 Financial Tip 공유하는 계정 조차도 이걸 세금 덜 내려면 연봉을 내리라는 식으로 말하길래 블락해버렸네요.
부부 합산보고를 예를 들자면 첫 2만달러 까지는 돈을 많이 벌건, 적게 벌건 무조건 10%만 (2천 달러) 내는 것입니다.
2만 달러부터 8만 달러까지는 12%만 (7천 2백달러) 적용이 되는 것이구요.
이부분 제가 잘 이해가 안가서 한번더 여쭙니다.
2만~8만까지는 12%니까, 5만 벌면 5만의 12%, 8만 벌면 8만의 12%라는 거죠?
(7천 2백달러) 라고 쓰셨길래... 일괄 7500불 택스 낸다고 이해할것 같아서요..
MFJ기준으로 2023년에 5만을 버시면 $22,300 ($50,000에서 - $27,700: Standard Deduction)이 subject to tax이실테니
$2,200 ($22,000 * 0.1) + $35.88 [($22,300 - $22,001) * 0.12] = $2,235.88이 Tax인듯합니다.
물론 각종 추가 deduction이 반영되고 나면 저 금액에서 더 내려갈테고요.
*Deduction을 고려하지 않으면 $50,000 * 0.12가 tax가 아니고요. $22,000 * 0.1 + ($50,000 - $22,000) * 0.12 = $2,200 + $3,360 = $5,560이 택스겠네요. 전체로 환산해보면 11.12%인것 같습니다.
아, taxable income에서 해당 bracket의 세율을 일괄 적용하는게 아닌, 각 항목별로 계산해서 sum을 하는것이군요.
그럼 MFJ기준, 만약 150,000불이 taxable income이라면,
$2,200($22,000 x 0.1) + $8,094($89,450-$22,000 x 0.12) + $13,321($150,000-$89,450 x 0.22) = $23,615 가 tax 맞겠죠?
15만불을 일괄 22% 계산했으면 $33,000 인데, bracket별로 합산하니, 약 16% 나오게 되는것 같네요..
저는 그동안 전부 회계사한테 일괄 맡겨와서, 이렇게 계산하는걸 처음 알았네요. ㅠ
감사합니다.
네~ Deduction이나 Tax Credit 고려 없이 택스 계산 원리의 측면에서만 보면 이해하신 바가 맞습니다.
그렇게 알고있는 사람이 많은데 그렇지 않다는 말이에요.
그리고 한가지 덧붙이자면 저 세율은 인컴에 대해서 계산되는게 아니고 taxable income (인컴에서 건강보험 연금 소셜 등등 전부 뺀 금액) 에서 거기다가 deduction (standard or itemized) 을 한번 더 뺀 금액이 되기 때문에 실제 연봉이 six figure 이라 하더라도 가족이 있으면 결국 세금내는 금액은 그 절반정도 될겁니다.
1. 만약 taxable income - deduction 이 5만이라면
2만까지는 10%내고
나머지 3만은 12% 냅니다..
2. 하지만 만약에 4인가족 인컴이 5만이면 실제 taxable income 은 3-4만 사이고, deduction 빼면 1-2만 되니까 실제 세금은 그 1-2만 정도의10% 내게 됩니다. 거기다가 또 tax credit 다시 빼고요..
네 저도 그렇게 알고 있던 그중에 하나였었네요.. ㅎㅎ
회계사가 알아서 그동안 계산 잘 해줬겠지만, 정작 본인이 모르고 있었네요 ㅠ
댓글 [16]