HSA Reimbursement 관련 질문입니다

(전 전문가가 아니니 틀린 답이 있을 수도 있습니다 ^^ 제 경험과 연구에 기반해서 답 답니다)

1. 영수증 기간 제한 없나요? ==> 네 없습니다. 단지 열전사방식으로 찍힌 영수증은 몇 년 지나면 글자가 사라지므로 PDF 등으로 스캔해서 보관하시는거 추천드립니다.

2. 신용카드 사용 가능한가요? ==> 네 payment 수단은 상관 없습니다.

3. 의료목적 증빙은 어떻게 하나요? ==> 환자의 이름, DOB, 진료일자, 의사, 진단코드 명 등이 필요한데, 보험회사에서 발행하는 EOB (Explanation of Benefits) 문서에 필요한 정보가 다 나옵니다. 그리고 해당 비용을 지불했다고 하는 영수증 (예를들면 온라인으로 페이했으면 온라인 결제 페이지 같은거요)이 필요합니다. 약의 경우에도 보험혜택을 통해서 받는 경우는 보통 EOB 처럼 생긴 위에 필요하다고 적힌 모든 정보가 적혀 있는 종이를 같이 줍니다. OTC (Over-the-Counter Drug)의 경우에는 아마 전용의 OTC Code가 찍혀야 HSA eligible할텐데요. 이건 일단 드럭 스토어에서 살때는 어떻게 하는지 모르겠네요.

4. HSA에서 돈을 뺄 때는 아무런 제약 사항 없이 그냥 빼게 됩니다. 그리고 그 다음해 세금 보고할 때 HSA 회사에서 1099-SA라는 Form이 날라오는데, 여기에 작년에 윤유님이 HSA에서 얼마를 꺼내썼는지 나오게 됩니다. 그러면 Tax Return할 때 윤유님이 "이 중 얼마는 의료비로 사용했어요"라고 자진신고하게 되는겁니다. 이때도 영수증을 따로 제출하지는 않습니다. 만약 IRS에서 보고 뭔가 미심쩍다 싶으면 윤유님에게 audit이 들어오겠죠.

제 개인적으로는 윤유님 가족이 건강해서 연간 $1,000 이하로 의료비가 발생했거나, 아니면 $100 이하짜리 작은 의료비 등은 그냥 귀찮으니 그 해에 청구해서 의료비로 사용하시고, 큰 금액의 의료비가 발생했을 때에 말씀하신 것처럼 나중에 뽑아쓰는게 문서 관리면에서 훨씬 용이하지 않나 그리 생각합니다 ^^ 선택은 윤유님의 몫

영수증 보관후 나중에 처리하는게 아닌 병원에 바로바로 결재해서 사용해도 tax return시에 말씀하신거처럼 사용한금액 일일히 보고해야하는건가요?  저도 hsa 올해 처음사용하는거라 몰랐는데 번거롭네요 ㅎㅎ

네 hsa에서 돈 빼는거는 무조건 tax return을 통해서 일어납니다. 그래서 최소한 5년 정도는 record keeping을 하셔야합니다.

와.. 깔끔한 정리 감사해요! 문의글을 올려놓고서 답글을 이제야 보게 되었는데 궁금하던 것이 다 해소되었어요! 친절하게 답변주셔서 감사합니다 :)

안녕하세요 개골개골님, 의료목적 증빙 과정에서 궁금한 점이 있어서 질문드립니다. 영수증의 경우는 실제 payment한 후 받은 영수증이 꼭 있어야 하는지 아니면 병원에서 보내준 인보이스만 있어도 인정을 해주는지 궁금합니다. 인보이스는 있는데 영수증은 어디있는지 모르겠네요…

IRS가 Pub 969에서 말한 recordkeeping 안내문을 복붙해드립니다.

Recordkeeping. You must keep records sufficient to show that:

Don’t send these records with your tax return. Keep them with your tax records.

해석해드리면:

1. HSA에서 인출된 금액이 qualified medical expense에 한해서 인출되었다는 것을 증명해줘야 합니다. 즉, 영수증만으로는 안되고 itemized bill이나 보험회사의 explanation of benefit (EOB)등이 적절하겠죠.

2. 다른 source에서 지출이 되었거나 reimburse되지 않았다는 것을 증명하는 자료가 필요하고요. 이게 일반적으로 영수증이 되겠죠. 전혀 찾을 수 없다면 해당 credit card statement라도 보관하시는게 어떨까 싶네요.

이렇게 두가지를 한묶음으로 관리하시면 좋을 것 같아요.

캘리포니아 거주자라면 hsa에서의 확정 투자수익 (사고 팔고 하셨을 경우나 이자 배당의 경우) 주 소득세는 부과 되므로 따로 계산하셔서 신고하셔야 합니다.

엇 지나가다 여쭙습니다.

CA거주자 인데 저도 내년부터 HSA를 하려고합니다. HSA는 주식처럼 1099-B, 1099-DIV같은 폼이 발행이 안되나요? 직접 정리해서 입력해야 한다는건가요?

네 발행이 안되서 수동으로 입력하셔야 합니다.

앗 그렇군요..! 수익보고를 수동으로 입력해야되는건줄은 몰랐네요! ㅎㅎ 답변주셔서 감사합니다~

2. 마모회원이면 당연히 스펜딩카드 쓰시고 자기 체킹계좌로 리펀드받으셔야죠?!

3. Hsa eligible items은 온라인으로 검색하면 다 나옵니다. 왠만한 OTC는 다 될거에요. 심지어 facial mask도 됩니다.

4. 이전에는 꼬박꼬박 영수증을 첨부해야 리펀드가 됐었는데 요즘은 그걸 의무사항으로 하지는 않는 거 같더라고요.. 물론 Audit들어오면 복잡해질 수 있으니 영수증은 스캔해서 pdf로 보관하는게 미래를 도모하는게 큰 도움이 될 거 같습니다. 저두 게을러서 잘 못하고 있는 부분이긴 합니다만 ㅠㅠ

ㅎㅎ답변주셔서 감사해요~ 1번 관련해서 추가질문이 있는데요..! HSA eligible 보험을 가지고 hsa를 열었다가, hsa eligible이 아닌 보험으로 변경하는 경우에도 hsa를 유지하고 불입금을 넣고 리임버스도 받을 수 있는건가요?

불입금은 더 이상 넣기 힘들거 같은데요.. 유지는 가능하고 리펀드도 가능요..

보험을 가지고 있던 기간에 맞춰서 월할로 계산된다고 보시는게 제일 편합니다. 연중 일부만 eligible 한 경우, 세금 신고할 때 이것저것 따지는게 많더라고요.

만약 내년에 1년간 다시 Full로 HDHP로 갈아탄다면 올해 30일만 HDHP가입되어 있어도 HSA에 맥스로 다 불입할 수는 있는데 원댓글님은 아마 내년에 HDHP가 아니지 싶어요.

묻어가는 질문인데요. 한국에서 수면 내시경/대장내시경 한것도 리임벌스 가능할까요?

하실 수 있을걸요? 다만 만약을 대비해.. 영문 영수증 발급받아 놓고 (Audit 대비로) 있는게 좋을 것으로 보입니다.

안녕 하세요? 소중한 정보 감사히 읽고 배우고 있습니다.

저도 하나 질문이 있는데요. 요즈음 turbo-tax 를 통해 텍스 보고 작성을 하고 있는데요. HSA 와 관련해서 그 소프트웨어에서 말하는 내용에 4월 12일까지인가 3000불까지 돈을 텍스 없이 쓸 수 있는데, 그 때까지 쓰지 않으면 additional 6%의 세금이 부과 된다고 하는 내용을 보고 남편과 얘기를 해 봐도 정확한 정보를 몰라서 답이 나오질 않네요. 혹 알고 계신지요? 그러시다면, 내용을 나누어 주실 수 있으신지요?

혹시 연간 기준 금액보다 넘게 불입을 하셨나요?  이 경우라면 그냥 인출하는 것이 아니라 exceed contribution을 withdraw하는 방식으로 해야 하고요. 이 경우에도 서류가 발급됩니다.

금액을 맞게 불입하셨다면, 그리고 HSA가 맞다면 추가적인 세금이 붙지는 않는 것으로 알고있습니다.

답변 감사합니다.

아니요. 기준 금액에 아래로 회사를 통해 넣고 있습니다. 그러면, 4월 15일까지 돈을 3000까지 찾지 않고 나중에 의료 비용으로 써도 되는 군요.

아마도  turbo tax 에서 말한게 한계 금액 이상을 넣었을 경우를 말하는 것 같네요.

도움이 많이 되었습니다, 감사합니다.

의료용으로 사용하지 않고, 그냥 일반용도로 사용하면 그에따른 세금이 추가되는 것으로 알고있습니다.

저는 freetaxusa로 입력하고 있는데, HSA 관련 부분이 헷갈려서 저도 앞으로갔다, 뒤로갔다 여러번 반복했습니다.

회사통해서 넣으셨으면 자동으로 맥스아웃 될텐데.. 그부분도 한번 확인해보시는게 좋을 듯 함다. 터보택스가 왜 그렇게 안내를 하는지는 저두 좀 이해가 안되긴 합니다.. ㅎㅎ

요새 돈이 필요해서 저도 HSA에 Reimburse하다가 문득 질문이 생겼습니다.

2019-2020 두해 보험은 HSA가 없는 보험이었고

2021-2024 까지는 HSA있는 보험을 들어서 불입해서 안쓰고 있는 상태였습니다

여기서 부터 질문입니다.

2025년 부터는 다시 HSA가 없는 보험을 들게 되었는데

1. 2019-2020에 발생한 의료비도 HSA로 Reimburse할 수 있나요? 그때는 다른 보험이라 HSA가 없었습니다. (과거 의료비)

2. 2025년부터는 HSA가 없는 보험인데, 2025년 부터 발생하는 미래의 의료비도 HSA에 있는 불입금액으로 Reimberse 할 수 있나요?

3. 제가 HSA업체가 한번 바뀌어서 이전의 불입기록 혹은 Reimburse기록들이 안보이는데 혹시 이부분은 과거 제가 HSA이용했던 기록은 어떻게 찾을 수 있을까요?

1. 아니오.

2. 네

네 답변감사합니다. 잘 구분해서 신청해야 겠네요. 한가지 더 질문을 수정해서 등록했는데 3번에 대한 질문도 혹시 알고 계실까요?

세금보고서 1040 살펴보시면 나올겁니다. Distribution은 1099-SA 폼을 받으셨을거고 그거 또한 1040에 담겨 있어야 될겁니다. 

저는 Statement + EOB + Receipt 를 한 세트로 묶어서 같은 시리얼 넘버를 붙여서 PDF로 저장해두고,

엑셀 파일에 해당 시리얼넘버와 얼마 reimburse 받을 수 있는지를 함께 적어서 보관해 놓습니다.

나중에 엑셀파일에 적혀있는 금액 합산해서 reimburse 받고 해당 시리얼넘버의 PDF 파일들을 다 audit 대비용으로 들고있다가

IRS 에서 요구할 때 제출할 수 있도록 준비해 두었어요.

이렇게 해 두면 40년 후에 리임버스 받더라도 파일을 잃어버리지만 않는다면 충분히 리임버스 받을 수 있겠죠..

제가 항상 사용하는 클라우드 드라이브에 저장해 놓고 제 NAS 와 다른 클라우드 서비스에도 주기적으로 백업을 하고 있습니다.