안녕하세요. 주식을 항상 단기적으로 사고 팔다가 문득 Long Term Capital Gain을 고려해보면 어떨까 싶어서 자료를 찾던 중 궁금하여 질문을 드립니다.
Short Term Capital Gain 의 경우 Original Income에 포함되고,
Long Term 의 경우엔 별도로 Bracket이 있는 것으로 알고 있습니다.
Married Jointly로 세금 보고를 할 경우에 Original Income이 8만 이하면 Long Term은 세금을 내지 않아도 되고, 이후엔 15%로 알고 있습니다.
만약에 올해 제가 별도의 소득이 없고 주식 소득만 12만불이 있을 경우에
1) Short Term 10만 + Long Term 2만이면 => 10만에 대한 기본 소득세 + 2만의 15%
2) Short Term 8만 + Long Term 4만이면 => 8만에 대한 기본 소득세 + 4만의 0%
위와 같이 계산하면 같은 12만불 인컴이어도 차이가 상당히 많이 나는 것 같습니다. 이렇게 계산하는 것이 맞는지 궁금합니다.
일단 taxable income으로 다 잡히고 그 다음에 tax 계산할 때 lt cap gain / qualified div 따로 빼서 계산합니다.
그럼 short term / long term 비율 상관없이 합이 같으면 long term bracket이 같은 건가요? 예시의 경우에 합이 12만불이니 무조건 15%로 계산되는 건지 궁금합니다.
https://smartasset.com/investing/capital-gains-tax-calculator 요런데 넣어보시면 정확히 나와요.
AGI에는 주식 capital gain까지 같이 들어갑니다.
그래서, AGI - standard deduction $25100 으로 계산하시면 되는데, 편하게 25000로 계산하겠습니다.
1) 7.5 (일반 bracket) + 0.5 (0%) + 1.5 (15%)
2) 5.5 (일반 bracket) + 2.5 (0%) + 1.5 (15%)
가 되겠네요.
정답은 여기에 있습니다. (단위가 '천'이 아니라 '만'이라는 점만 기억하면요.)
120K-25K = 95K (AGI):
1) 75K (일반 bracket) + 5K (0%) + 15K (15%)
2) 55K (일반 bracket) + 25K (0%) + 15K (15%)
1) 5K (0%) , 2) 25K (0%) 는 왜 0% 인가요?
Long term capital gain 세금이 80K까지 0%이죠.
부부일 경우는 Longterm Gain 이 8만불까지는 0% 라서 80k - Shortterm Gain을 한 나머지 금액에 대해서는 Longterm Gain tax를 내지 않습니다.
즉 Shortterm 이나 다른 소득이 있을시는 8만불에서 그 소득들을 제외한 나머지에 대한 금액만 Longterm gain tax 를 면제 받을 수 있습니다.
그래서 부부가 소셜&팬션(60k) 받을때 T.IRA에서 인출 (RMD, >45k)이 많으면 long term gain 0% benefit 이 없어지겠군요.
감사합니다, 라이트닝 & 키모 님s
아 드디어 이해했네요. 감사합니다!
우연인지 일반 bracket 22%와 Long Term 15%가 시작하는 구간이 80K로 같네요. 아마도 Short Term Gain이 Long Term보다 세금이 낮게 측정되지 않게 하려는 거겠죠?
네. Short term이 Long term보다 tax가 낮으면 안되겠죠.
같은해에 short term 에서 손실과 long term 이익이 날 경우는 세금은 어떻게 계산이 되나요? 전체적으로는 이익이 난 경우에요.
묻어서 비슷한 택스 질문 여쭤봐도 될까요?
* 2018 터보택스로 신고. capital loss 가 많이 발생. -$3000 을 인컴에서 까고도 더 loss가 남아서 carry-over 했습니다.
* 2019 터보택스로 하는데, 2018년 터보 택스 화일을 분실한 걸 알았습니다. 그래서, loss carry-over 를 못하고 그냥 filing 했습니다.
IRS에 문의해서, 2018년 IRS에 신고한 1040 택스 문서를 다시 받았습니다.
이제 2020년 신고를 하려는데요..
1. loss carry-over 금액은 1040 어디서 찾을 수 있을까요? 맨날 터보택스로만 했더니, 서류가 무지 많은데.. 뭐가뭔지 모르겠더군요.. ㅜㅜ
2. 2019년에 실수로 loss carry-over를 빼먹었어도.. 2020년 신고에 다시 2018년에서 발생한 loss carry-over 가능하겠죠?
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