Spousal IRA, deducible IRA? conversion to roth IRA?

1) T-IRA 안에 tax-deferred와 after-tax가 같이 존재하게 됩니다.
Tax deduction 혜택을 못받으시면 after-tax라고 생각하시면 됩니다.

2) 그냥 놔두지 마시고, Roth IRA로 컨버젼하세요.
Capital gain에 대해서만 세금 내시면 됩니다.

3) 2-3년 동안 넣으신 돈과 그 이후에 들어간 돈이 같은 비율로 conversion 되기 때문에 세금을 좀 내셔야 합니다.
이런 상황이시라면 그냥 backdoor로 Roth로 매년 컨버젼하시는 것이 좋으실 듯 합니다.
젊은 시절 들어간 이런 T-IRA가 backdoor Roth를 힘들게 만들거든요.
물론 401k로 옮기신 후에 하실 수도 있는데, 문제는 배우자분이 일을 하셔야 하니까요.

4) 올해부터 계속 Roth에 넣으시면 어떨까 싶네요.
이렇게 갑자기 limit을 넘을 수도 있으니 limit 근처시라면 그냥 계속 backdoor로 Roth로 옮기세요.

Account 같이 유지하는 것은 아무런 문제가 없고요. T-IRA $0 남겨놓으셔도 상관없습니다.
Account를 conversion하면서 닫으실 수도 있는데, 수수료 있는 곳도 있고 다음을 위해서 그냥 남겨놓으시는 것을 추천드립니다.

5) Roth를 여시고 하셔도 되고, 계좌가 없어도 conversion한다고 시작하면 과정 중에 만들어 줄 것 같습니다.​

6) 이 부분은 잘 모르겠습니다.​​​​​​


그리고 본인 명의로 T-IRA -> R-IRA 도 되시니까 백도어로 더 넣으실 수 있습니다.

답변 훌륭하십니다.

갑자기 생각난건데 이렇게 보더라인에 있는분들T ira 어칸트 두개파서 하나는 프리텍스 가져가고 하나는 전액붓고 바로 컨버전하면 어떤가요?

아님 올해 백도어 할거 같으면 전부 롤오버해서 어칸트 비운다음 새로붓고 컨버전!

T-ira가 여러개 있다고 해서 Tax를 피해갈 수 있는 것이 아니거든요.
Brokerage에서 form은 그 회사 기준으로 발급이 될텐데, 다른 회사에 있는 T-IRA가 pre-tax로 들어가 있으면 알 방법은 없을 것 같은데요.
이게 form이 어떻게 발급될지도 궁금하네요.

원칙적으로는 나눈다고 해도 같은 비율로 나눠져 있다고 가정을 하셔야 될 것 같아요.
이게 되면 또 엄청난 꼼수가 되겠죠.

Wash sale도 다른 brokerage 통해서 하면 form에는 안나오겠지만 tax filing할 때는 알아서 보고해야 하는 것과 비슷하지 않을까 싶습니다.

IRA 입장에서는 알아내려면 얼마든지 알아낼 수 있다는 것이 문제가 되겠습니다.

아랫글 보면 8606으로 filing을 해야 하는데, brokerage에서는 정확하게 tracking할 필요가 없다고 되어 있네요.
결국 잘못하면 본인이 다 책임져야 되는 것 같습니다.
https://www.investopedia.com/articles/retirement/05/aftertaxassets.asp

+1 모든 IRA는 하나의 IRA로 간주하게 됩니다. 여기 저기 IRA 계좌 100개라도 하나의 IRA로 세금상 처리됩니다.

아... 질문이 너무 대충이었군요. IRA가 백도어가 될지 않될지 애매한 상황에서 컨버전해버리면 어느 해에 넣은 돈인지 헷갈리니까 어칸트 두개를 만들어 두고 하나는 컨버전 안하는 용도, 하나는 온리 컨버전 용도로 쓰면 어떠냐는 것이었습니다.

Account 1 = 텍스 혜택있는 해에 계속 부음

Account 2 = 뜻밖의 수입으로 텍스 혜택이 없는 해에, 돈 넣고 바로 컨버전, 잔액 0으로 유지

그런데 이 방법이 tax filing 하시는데는 더 복잡해지실 것 같아요.
결국 conversion하면서 prorate 되어서 나오게 되므로 따로 나눠놓셨다고 해도 모든 계좌에 prorate된 상태로 같은 비율로 존재하는 셈이 되거든요.
 

라이트닝님께, 

저도 이게 궁금한데, 기존의 몇년이된 T-IRA Account 가 있으면, 새로이 시작할려는 Backdoor Roth 가 복잡해진다는 것인가요?  

즉 기존의 T-IRA를 401K로 옮기고, T-IRA를 해지한후, 새로운 T-IRA를 만들고, ROTH Backdoor로  하라는 것으로 이해하면 되는것인가요?

기존 T-IRA를 401k로만 옮기시면 되고요.
꼭 닫고 새로 만들지 않으셔도 되실 것 같습니다.

감사합니다.

401k가 없는 사람은요? 기존 IRA는 두고 새거만 백도어 하고 싶음 어떻게 해요?

와우 라이트닝님 자세한 답변감사드립니다. 말씀대로 그냥 올해부터 쭉 Roth로 컨버젼하는겅로 하려구요.

밤 늦게 글 보고 모든 경우의 수를 말하신 것 같아 복잡해서 패스 했습니다. ㅋㅋ

상당히 머리 좋으신 분 같아 아주 칭찬해 드리구요. ㅎ

간단하게 Backdoor Roth Conversion하시면 굿굿.

감사합니다. 도코님과 라이트닝 글보고 많이 배우고있습니다:)