HSA 계좌의 contribution 조건이 궁금합니다

HSA는 after tax contribution이라는게 없습니다. 

https://dpath.com/hsa-excess-contributions/
 

자격조건이 안되시는데 contribution 하시면 빼내서 인출할때까지 매년 6프로를 페널티로 내셔야 합니다. 

그렇군요! Fidelity HSA에서는 contribution 할 수 있는데 하면 안되겠군요ㅠ 알려주셔서 감사합니다.

You may라고 되어 있잖아요? 될 수도 안될수도 있다는 말로 들리고요. 지금은 HDHP가 아니니 불입하시면 bn님 말씀처럼 페널티를 내는게 맞을 거 같슴다.

참고로,불입은 After tax가 아니구 pre tax로 불입이 되는 것이구여. Payroll통해서 안하고 개인적으로 불입하시면 FICA 혜택이 없슴다.

저거는 HSA 자격이 되셨을때 payroll에서 직접 넣지 않아도 after tax money로 넣고 나중에 deduct 할 수 있다는 얘기인데요. 자격이 안되시면 디덕션은 커녕 페널티가 붙는 것 같습니다. 

그렇군요! bn님 쌤킴님 자세한 설명 감사합니다!

묻어 가는 질문 드려요.

저도 작년에 HDHP를 통해 만들었던 HSA account 에 약간의 금액이 있고 balance 중 일부는 투자도 하고 있는데요, 올해는 PPO 로 돌아와서 HDHP를 안하고 있는데 매달 HSA fee 를 물어요. 그래서, 조만간 Fidelity 에서 HSA account 를 열고 account balance 를 옮긴후 개인적으로 돈을 더 추가해서 불입을하고 투자를 할 생각이 었는데 이렇게 하면 penalty 를 물 수 있다는 거죠?

Fidelity로 옮기시는것 -> 문제 없습니다

추가 불입 -> 현재 보험이 hdhp가 아니면 안됩니다

아 그렇군요. 알부님 확인해 주셔서 감사합니다. 버블티님 질문덕에 뻘짓을 면했어요.

알버님이 잘 말씀해주신 것에 살짝 보태자면, 넘기실 때 HSA는 In-kind transfer가 보통 안되니 지금 투자하고 계신 것을 다 매도후 현금으로 전환해놓으시고 피델에서 Money transfer요청하시면 좀 더 빠른 트랜스퍼가 되겠슴다. 안그러면 좀 길어지거나 트랜스퍼요청을 2번 하셔야할 수도 있슴다.

저도 항상 의심스러웠던 부분이어서 묻어가는 질문 드릴까 합니다. HSA 를 3년동안 HDHP 보험을 갖고, after tax contribution 을 하고 있습니다. 일단 after tax contribution 이 안되는 것이라면 이번에 제대로 바꿔야 할 것 같은데요. 제 CPA 님께 말씀드려 제 회사에서 (s corp) 월급을 타 갈때 before tax 로 불입되게 고치면 되는 걸까요? 그러면 기존의 HSA 는 없애고 새로 시작을 하는게 맞을지, 유지하면서 불입 방식을 바꾸고 나중에 페널티를 내던지 하는게 맞을지 조언 부탁 드립니다.  

제가 질문을 잘 이해를 못하고 있는데 지금 HDHP 플랜을 갖고 계신 건가요? 그럼 after tax불입하시고 나중에 세금혜택 받으셔도 문제 없지만 Fica tax혜택이 없어서 가급적 pre-tax로 불입을 하는게 좋다고 알고 있슴다. 기존의 HSA는 어디서 하고 계신가요? 본인이 직접 HSA계좌를 파서 하셔도 되는 것이면 범용 피델 HSA가 여러모로 좋슴다.

쌤킴님 말에 사족을 달자면..

HDHP 가지고 계시다면 after tax contribution (갖고 계신 돈으로 개인적으로 불입한 경우라 이해 했습니다) 문제 없습니다. 

인컴 택스 보고 할때 리펀드 받게 됩니다. 문제는 이게 인컴 택스만 돌려준다는거죠.

회사에서 pre tax로 불입을 하게 되면 FICA, 그러니까 Social Security와 Medicare tax를 애초에 내지 않습니다.

인컴에서 HSA contribution분 만큼 빠지고 FICA (2021년 기준 7.65%)가 계산되거든요.

After tax는 이미 FICA를 내고 받은 돈인데 이걸로 불입을 하시면 택스 리펀드를 받으셔도 FICA는 환급을 못 받아요.

요약하자면 현재 보험이 hdhp이라면 after tax로 불입하시고 택스 리펀드 받으시는건 아무 문제는 없습니다.

하지만 애초에 pre tax로 내시는게 더 유리합니다.

쌤킴님, 알버님 답변 감사 드립니다. Filelity HSA 로 하고 있고, 현재 HDHP 플랜 갖고 있으며 개인적으로 after tax contribution 하고 있습니다. 그럼 이 상태로 해도되긴 하지만 FICA 혜택을 못 받는걸로 이해했습니다. 앞으로 어떻게 할 지는 제 CPA 님과 얘기해 보겠습니다. 다시한번 감사드리고 질문을 시작해주신 버블티님께도 감사 드립니다.