실수로 401(k)에 돈을 너무 많이 넣었을경우?? (excess deferral/contribution made to 401k)

안녕하세요.

오랜만에 글을 씁니다. 구글서치와 마모서치를 엄청 했는데도 헷갈리는 부분이 있어서 혹시 다른분들도 이런경험이 있으셨을까봐 여쭈어보아요. (irs.쥐오븨 영어로 써있는데 못알아듣겠는건 저만 그런가요...)

 

제가 코비드와 이것저것 이유로 2021에 직장을 바꿨는데요.

바.보.같.이!!!!!!!

previous직장에서 부은 401(k) 금액을 잘못계산해서 이번직장에서 너무 많이 contribute해버려쓰요......

W-2받고 paycheck 하나하나 체크해보니 충격의 도가니....

 

예를들어

work A 에서 $19000 부었는데 work B 에서 또 $10000을 부어버렸고 

2021년도 401(k) limit은 $19500, 결국 $9500을 오바해버린거죠.

 

온라인으로 찾아보니 다행히 택스리턴하기전에 캐치해서 고치면 괜찮다는(머리 아픈거 빼고..) 결론인데요.

고치는 순서가

1) notify HR asap 

2) 401(k) 관리하는 회사에서 (예를들어 fidelity) corrective distribution으로 $9500 + earning on this money (장이 올랐다면) 를 체크로 저에게 주고요

3) HR에서 amended W-2 (W-2c) 를 만들고 with new numbers

4) Fidelity에서 1099-R폼을 저에게 주고 (2022년도 tax할때 earning에 대한 report)

알아서 머리를 잘 굴려서 2021 tax return을 파일한다....!!! 2022년도 파일할때도 이거에 대해 신경을 또 써야한다...!!!

 

여기서 제 질문은!!

 

a) 회사 HR에서 fidelity랑 연락했더니 fidelity가 체크 보내주고 1099-R폼을 보내준다고 합니다. 제가 W-2 amend는 언제해줄꼬양? 물어보니 W-2는 안바꿔준답니다. 1099-R로 보고하면 된다고 계속 같은 대답.................(hr 잘모르면서 뻐팅기는거 같은데...?!)

근데 그럼 W-2에 있는 box 1에 금액이 바뀌어져야 하는데 (제가 결과적으로 401k에 돈을 더 적게 너은거니 federal taxable income이 더 높아져야하지않나요?) 이걸 어떻게 1040에 보고하죠? 

그리고 box 12D에 있는 제 401 k contribution amount 도 더 줄여서 바뀌어야하는거 아닌가요?

제가 저렇게 물어보니 피델리티 관계자랑 다시 얘기해본다고 하는데 제가 혹시 놓치는게 있나해서요.

터보택스 포럼에서는 

"Page 10 of IRS Pub 525 under Excess deferrals (the IRS term for 401K contribution is deferral) tells us to include the excess deferrals as income on line 7 of Form 1040 if the money was returned after the end of the tax year but by April 15th of the following tax year. "

라고 하는데요. 이렇게 보고하면 w-2가 amend 할 필요가 없어지는건가요?

 

b) 요새 장이 좀 안좋잖아요? 만약 earning이 아니고 loss가 나버렸으면 이걸 loss로 처리할수 있는건가요? (2022년도 택스보고용으로)

: 자문자답 "Include the loss as a negative amount on Schedule 1 (Form 1040), line 8 and identify it as “Loss on Excess Deferral Distribution.”

 

아 정말 나이가 들면서 뇌가 굳는지 이건 2021년도에 넣고 저건 2022에 넣고 블라블라 하는게 머리가 빙빙 돕니다..물론 cpa분에게 맡길수도 있겠지만 제 성격상 저도 제대로 알고 넘어가는게 마음이 편해서요... (마모는지성인들의집합지니께...!!!)

 

여러분..저처럼 실수 하지 마시고 직장 바꾸실땐 꼬옥~ 전 직장에서 얼마나 contribute했는지 double triple check 하시길 바랍니다.... <3

 

곧 설날인데 새해복 많이 받으세요 <333