게시판을 찾아 보기는 했는데, 제가 원하는 질문에 답을 못찾겠어서 질문 드립니다. 혹시 이미 답이 있는 글이 있으면 링크를 주셔도 좋습니다. 제가 읽어 본다고 했지만 놓쳤을 수가 있어서요.
지금 대학 1학년인 아들이 있고, 작년 여름 방학에 식당에서 일한 W-2가 $2000 조금 안되게 있습니다. Interest income도 $200 쯤 있구요.
제가 이해하기로는 이 아들의 tax return을 따로 해야 하고 아들 file에 다른 사람이 자기를 dependent로 claim할 수 있다고 표기한 다음에, 제 tax return에 또 제 아들을 저의 dependent로 넣는 것이 맞는 것 같고, 제 아들의 수입 (~$2200)은 아들 것에만 넣고 제 tax return에는 따로 추가하지 않아도 되는 것인데, 이게 맞는 것인가요?
아니면 아들의 수입이 적으니 ($4000미만) 아들 것을 따로 보고 할 필요 없고, 그냥 제 tax return에 dependent로 포함시킨 뒤에 아들의 income도 제 income에 같이보고 해야 되는 것인가요?
질문이 맞게 되었는지 모르겠지만 혹시 답을 아시는 분 계시면 알려주시기 바랍니다.
제가 알고 있는 한에서 답변드리면 (물론 틀릴 수도 있습니다),
1) 일반적으로 자녀 분이 Single 이고 self-employed 수입이 없다는 가정 하에, 2022 filing thresholds based on filing status 에 따르면 $12,950 이하의 수입이 있었으므로 세금 보고를 할 의무는 없습니다.
2) 하지만 Interest income 부분이 있어서 세금 보고를 해야 하는 것으로 보입니다. 자녀분이 Form 1099-INT 를 받았다면, 은행에서 같은 내용의 서류를 IRS에 보냈을테니까요.
3) 참고로 W-2 에서 withholding 을 했다면, 자녀분의 세금 보고를 진행해서 withholding 했던 금액을 Refund 가능하다고 알고 있습니다.
4) 말씀하신 자녀의 income 을 본인 income 으로 포함시키는 것은 들어본 적이 없네요.
빠른 회신 감사합니다. 사실 아들 수입이 작아서 따로 보고를 안하려다 보니 아들의 income을 제 income으로 보고해야 하는게 아닌가 하는 생각이 들어서 제 tax return을 하면서 interest income과 W-2를 입력하고 있었는데, 사용하는 tax program에서 소득자가 저나 제 아내 밖에 선택이 안되는 것을 보고 이상한 생각이 들어서 글을 찾아보다가 질문을 드리게 된 것 입니다.
저희 아이는 따로 세금보고해서 withholding했던 세금 다 돌려받았구요, 아이 file에 누군가 나를 dependent로 claim 할거다에 체크해서 제출, 저는 dependent로 아이를 포함시키되 소득은 제 소득만 제 file에 넣어 세금보고 했어요. 즉 첫번째로 말씀하신 내용대로 저희도 했고, 회계사와 확인해서 처리했습니다. 참고되시면 좋겠습니다.
Confirm해 주셔서 감사합니다.
저도 댓글보다 배워갑니다. 아이의 Withholding tax는 생각하지도 않았는데 얼른 가서 확인하고 filing 해야 겠네요.
넵 저도 이렇게 했습니다. 저는 터보택스로 했는데요. 거기서 물어보는것중의 하나가 아이가 9개월이상 같이 지냈느냐하는건데요. 아이가 캠퍼스에 나가서산 경우라도 아이의 primary address 는 부모의 집이기 때문에 "yes"가 맞답니다. 그건 구글해보고 알았어요.
Dependent 자녀가 interest / dividend income만 일정 액수 이하로 있는 경우는 본인의 세금 보고에 Form 8814와 함게 포함시킬 수 있는 것으로 압니다.
49er님의 경우 자녀분이 earned income이 있으므로 49er님의 세금 보고에 포함시킬 수 없습니다.
https://www.hrblock.com/tax-center/income/other-income/filing-tax-returns-for-children/
자녀분의 소득이 standard deduction ($12,950)보다 작아 세금 보고 의무가 없지만, W-2에 tax withhloding 된 것이 있다면 따로 보고하셔서 돌려받으실 수 있겠지요. 49er님도 대학생 자녀분을 dependent로 보고하시고 AOTC 같은 education credit 챙기시면 될 것 같습니다.
네 위에 분들 말씀대로 자녀분은 Dependent로 Claim 하시고 Interest 랑 W2 Income는 아들 세금보고 1040에 따로 보고 하시고
만약 학교에 온 1098-T에 장학금보다 등록금이 더 많으면 아들 세금보고에 같이 추가해서 보고하시면 됩니다.
만약 1098-T에 등록금이 장학금보다 더 크면 부모님 세금보고에 추가해서 보고하시면 Education Credit 받으시실 수 있을꺼에요
질문의 답변은 아니지만 자녀분 Roth IRA 열게 해서 W-2 소득만큼 넣어주셔서 일찍 투자 시키면 좋을 것 같아요! 제가 대학생때 미리 넣지 못한게 한이라서..ㅎㅎ
답 주신 분들 모두 감사합니다. 덕분에 많이 배웠습니다. 저희 아이는 장학금은 못 받아서 해당이 없고, IRA는 지금 저희 부부도 하나도 안하고 있어서 언제 한번 날 잡고 공부해서 할 지 말 지 정해야 겠네요.
세금 보고가 10월 까지 연장 되었다는 걸 엊그제 보기는 했는데, 이번에 미루면 또 10월 15일쯤 하게 될 게 뻔해서 내일 다 해서 보내려고 하고 있습니다. :)
올해 세금 보고를 하다 보니 작년과 또 다른 점이 있어서 여기 다시 질문을 드립니다.
작년에 22년 세금 보고를 할 때 아들의 수입이 저희가 사는 주 (CA) 에 있는 식당에서 일을 하면서 생긴 것이었는데, 올해 23년 세금 보고를 하려다 보니 아들이 학교에서 Research Assistant로 일을 하면서 W-2를 받았는데, 학교가 있는 주가 다른 주 (MA) 이고 W-2도 당연히 MA에 있는 학교에서 발행이 되었습니다.
아직 아들은 residency가 CA로 되어 있구요. W-2 에 있는 전체 소득이 $7000 미만이고 거기에 추가로 interest income이 한 $500 있습니다.
그러면 아들의 State Income Tax return은 CA에서도 하고 MA에서도 해야 되는 것인가요? 아니면 CA에서만 하면 되는 것인가요?
댓글 [17]