어제 테슬라 차량 구입 관련 텍스 크레딧에 관련 질문을 드렸는데 너무나 자세한 답변들을 해 주셔서 감사드립니다.
https://www.milemoa.com/bbs/index.php?search_target=title_content&search_keyword=%ED%85%8C%EC%8A%AC%EB%9D%BC&document_srl=10135524&mid=board
그런데 제가 miss한 부분이 전 MAGI = AGI 라 생각하고 2022년 1040 폼의 agi 가 30만이 넘지 않는다고 했는데 글을 읽다 보니
modified agi라는 것을 알게 되었습니다. 그래서 MAGI가 무엇인지 찾다 보니 t-ira를 더해야 한다는 글을 발견했는데 도무지 MAGI가 어떻게 계산되는지 모르겠습니다.
은퇴덕후 님의 글을 읽어 보니 아래와 같이 계산한다라고 나오는데 저 같은 경우에는 메가 백도어-401k 맥시멈으로 하고 있고
백도어 로스ira 를 하고 있으며 hsa는 없습니다.
여기서 궁금한 것이
1) 백도어 로스 ira금액(12000불-p1p2)을 magi에 더해야 하는 건가요?
제 생각으로는 그냥 제 저축계좌에서 돈을 빼서 t-ira를 만들고 로스 ira로 컨버젼했으니 (제 연봉에서 공제 받은 돈이 아니고 제 세이빙에 있던 돈이니깐)
MAGI 에 12000불을 더하지 않아도 되는 것 같은데 아무리 글을 찾아 봐도 찾을 수가 없어 다시 질문을 올립니다.
만약 이 백도어 로스가 agi에 더해지면 전 30만 연봉 리밋이 넘어가서 텍스 크레딧 혜택을 받을 수 없어 또 다시 이렇게 도움을 받고자 글을 올립니다.
다시 한 번 더 우리 마모 가족분들께 도움 요청합니다. 도대체 폼 1040 어느 라인을 봐야 제가 테슬라 차량 구입시 텍스 크레딧 7500불을 받을 수 있는지 없는지를 알 수 있을까요? 전 라인 2022년 폼 1040 라인 11을(29만불) 보고 좋아했는데 다시 멘붕이 옵니다. ㅠㅠ
2) 메가 백도어 401을 한 경우여도 연봉에서 t-401k 금액 20500불(t-401k)만을 마이너스하면 되는 것이지요?
3) 만약 1번과 2번의 제 생각이 맞다면 폼 1040 라인 11- agi가 저의 magi 인거 같고 해서 테슬라 크레딧을 받을 수 있을 거 같은데 글을 찾아 읽다 보니 대개의 경우 magi 수치가 agi 수치보다 높다 라는 글들이 많아서 질문 드립니다. 제가 생각하는 저의 magi 계산법은 아래와 같고
MAGI = 연봉 + 추가 소득(interest, Dividends, Capital gains(loss), business income, etc) – Traditional 401K
이 계산으로나온 결과가 폼 1040 라인 11입니다. 여기서 뭘 더 애드하고 빼야하는지를 모르겠습니다.
그리고 더불어 한 가지 더 여쭙고 싶은 것이 있습니다.
제가 솔라를 지붕에 설치하려고 하는데 현재 30% 텍스 크레딧이 있습니다. 조사한 바에 의하면 솔라와 동시에 테슬라 크레딧을 클레임 할 수 있는 것으로 이해 했는데 여기서
1) 저의 Tax Liability 가 5만불이다 라고 했을 때 솔라 텍스 크레딧 30% (15000불) + 테슬라 텍스 크레딧($7500-magi가 30만불 미만이라는 가정하에) =22500불을 한번에 다 클레임해서 받을 수 있는 거 맞는지요?
2) 저의 Tax Liability가 2만불이다 하면 솔라(15000불) + 테슬라(5000불)=2만불 텍스 크레딧을 받게 될 것이고, 테슬라 2500불은 롤오버가 되지 않으므로 그냥 공중으로 날아 가 버리는 것으로 이해를 했는데 맞나요? 솔라를 먼저 계산하고 ev 를 뒤에 계산한다고 어디에선가 글을 읽었습니다. 하지만 또 어떤 이는 따로 계산이 되므로 솔라 12500불 + 테슬라 7500불을 내년 세금 보고시 먼저 받고 솔라의 남은 금액 2500불을 롤오버 해서 그 다음 해에 받을 수 있다 라고 하는 글도 읽어 이 부분 또한 상당히 혼돈스럽습니다.
참고로 저의 경우는 Tax Liability 가 솔라와 테슬라 크레딧 합친 금액 보다 좀 많이 커서 1번의 경우에 거의 99% 해당 될 것이다 생각하지만 혹시나 사람의 일은 어찌 될 지 모르는 일인지라 2번의 경우가 발생 했을 때 어떻게 되는지 궁금해서 질문 함께 드립니다.
장황한 글에 답글 달아 주시는 마모 가족 분들께 다시 한 번 감사 말씀 드리며 모두 건강 잘 지키시며 행복하시길 기원합니다.
이런 거 알아볼 때 검증되지 않은 뇌피셜 정보들 보기 전에 오피셜리 제공된 정보부터 자세히 읽어보시고 그래도 이해가 안 될 때 쉬운 설명을 찾아보는 게 좋다고 생각합니다. 몇몇 택스 베네핏에 따라 MAGI 계산법에 약간의 차이가 있어서 더 헷갈릴 수 있을 것 같습니다.
https://www.irs.gov/instructions/i8936
Form 8936의 인스트럭션을 보면 EV 크레딧의 경우에 적용되는 MAGI 계산하는 방법과 Worksheet이 나옵니다.
https://www.irs.gov/instructions/i5695
그리고 Form 5965 인스트럭션에 보면 Form 8936에서 계산된 크레딧을 사용하는 부분이 있습니다. 즉, EV 크레딧 먼저 계산하고 레지덴셜 에너지 크레딧 계산합니다.
롤오버가 안 되는 EV 크레딧이 먼저 적용되고, 롤오버가 가능한 레지덴셜 에너지 크레딧이 나중에 적용된다고 보면 될 것 같습니다. 다른 말로, 레지덴셜 에너지 크레딧 때문에 억울하게 EV 크레딧을 날릴 일은 없겠네요.
깐군밤님 정말 너무 감사드립니다. 이전 질문 글에서도 너무나 친절히 답변을 주셔서 감사했는데 이번 글에서도 이렇게 자세한 설명을 남겨 주시고 링크까지 주셔서 덕분에 폼을 다운 받아 찬찬히 Worksheet 작성해 가며 계산을 해 보았습니다. 답글에 달아 주신데로 EV 크레딧 먼저 계산하고 레지덴셜 에너지 크레딧 계산을 해 보았습니다. form5695/ form8936 폼에 보면 schedule3(form 1040) 에 관한 +/- 가 많았는데 전 schedule3(form 1040) 자체가 없어서 훨씬 폼 작성하는 것이 간단하고 쉬운 듯했습니다. 해 본 결과 전 tax liability 가 높아서 솔라와 전기차 크레딧을 다 한 해에 돌려 받을 수 있는 것 같습니다. 솔직히 MAGI 가 젤 걱정이었는데 폼을 작성하다 보니 전 딱히 더하고 빼고 할 것이 전혀 없었습니다. 그래서 제 경우에는 MAGI=AGI 가 맞는 것 같습니다.
다시 한 번 진심으로 감사드리며 항상 건강하시고 행복하시길 기도하겠습니다. 고맙습니다.
저도 요며칠 AGI와 MAGI 관련해서 고민하던 참에, 묻어서 질문 드려봅니다.
만약 올해 집을 팔아서 생긴 Capital Gains ($500,000이상)이 있다면, AGI가 올라가서 EV 크레딧은 못받게 되나요?
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