Tax filing - Estimated payments?

여러 이유로 Estimate tax를 많이 내시죠.

2023년 tax filing할 때 나오는 바우쳐는 권장 정도라고 생각하시면 되고요.
2024년에도 2023년과 비슷한 근로소득 + 금융소득이면 그정도 estimate tax로 내셔야 penalty를 피할 수 있겠다 정도겠지요.
그대로 내신다고 underpayment penalty를 피한다는 보장도 안되고요.
안내신다고 해도 underpayment penalty가 나오는 것도 아닙니다.

안전하게 가시려면 interest, dividend 등도 withholding을 하시는 것이 좋겠죠.
그만큼 근로 소득에서 withholding을 더 하셔도 되고요.

Estimate tax를 내는 방향으로 가셨다면 분기별로 잘 맞추셔야 되고요.
Estimate tax를 잘 맞추실 수 있으시다면 tax filing도 쉬운 일이 되긴 합니다.
 

자세하게 설명해주셔서 감사합니다. 

interest, dividend 도 withholding 가능한지 몰랐네요. 그거는 은행 사이트에서 할 수 있겠죠..?

안전하게 estimate tax를 낼까도 하는데, 심지어 이번에 owe한 금액보다 일년동안 대략 4배는 더 많이 내라고해서 주저하게 되네요. 다른 환경/조건은 크게 바뀐게 없는데요. 말씀하신것처럼 만약 내기로 한다면 분기별로 다 제대로 내야 문제가 없는거겠죠..? 바보같은 질문이지만, 안전하게 내고는 싶지만 금액이 크다고 일부만 내고 나머지는 안내고 이러면 안되겠죠?

W-9을 제출 안하시면 자연스럽게 withholding이 될 겁니다.
정 하시고 싶으시면 은행에 문의해보세요.
보통은 근로 소득 W-4로 withholding을 늘리면서 해결하죠.

조건을 칼같이 맞추면서 줄타기를 하시고 싶으시면 조건만 만족하시면 되는데요.
Withholding으로 맞추시는 것은 연말까지만 맞추시면 되니까 좀 유동적이죠.
Estimate tax로 맞추시는 것은 분기별로 잘 맞추셔야 하니 분기 due가 지나감과 동시에 penalty가 붙으니까요.

Withholding이나 estimate tax나 1분기에 조금 더 내시면 나머지 분기가 편해지긴 합니다.

그해의 tax를 정확하게 estimate하실 수 있어야 정확하게 내실 수 있고요.
아니시라면 더 내셔야 안전하죠.

마진은 그해의 90%, 작년의 100/110% 이므로 올해의 90%는 철저한 계산을 요하고요.
작년의 100/110%는 이미 나와 있는 결과이므로 좀 쉬운데, 110%를 맞추셔야 하는 AGI라면 매년 10%씩 AGI가 올라가기 힘드니 overpayment가 되기 쉽죠.
갑자기 AGI가 올라서 110% 존에 걸려버리면 좀 난감해지실 겁니다.

Estimate tax를 내시나 안내시나 그해의 tax는 변하지 않습니다.
Underpayment가 되면 당연히 underpayment penalty는 부과되는 것이고요.

이자 더 받았다고 그 이자에 대해서 estimate tax/withholding을 내신다고 underpayment penalty를 피해가는 것이 아니거든요.
Withholding으로 맞추시면 1년 전체에 대해서만 맞추시면 되시는 것이 장점이라서 보통은 이 방법을 많이 선택하시게 됩니다.

근로 외 소득이 많으시다면 어쩔 수 없이 estimate tax로 잘 맞추셔야 하고요.

뱅보 추가소득만큼 회사에서 withholding을 더하셔도 문제없습니다.

자세히 설명해주셔서 감사합니다. 웬지 AGI 110% 존에 걸려서 갑자기 estimated tax가 많이 생긴 것도 같네요;; (뱅보만으로 생긴 추가금이 아닌 느낌이어서요)

그럼 말씀하신 것처럼 만약 제가 회사에서 withholding을 더 한다면 Turbotax에서 보여준 분기별로 내라는 Estimated Tax 1040ES는 그냥 무시해도 되는건가요?

여러 요인이 있을 수 있죠.
회사 연봉도 매년 올라가는데, withholding에 그에 못따라갈 수도 있고요.
보너스가 많아지면 보너스는 다른 withholding rate을 가지니 미납분이 누적이 될 수도 있고요.

Base salary가 대부분이면 withholding 기본만 하셔도 거의 해결되는데, W-2를 2개 이상 받으시거나 금융소득이 많으시거나, 보너스를 많이 받으신다면 withholding을 조절해야 하는 것이죠.

네, 1040ES 바우쳐는 전혀 신경쓰실 필요없습니다.
그대로 했는데도 penalty 나오면 터보택스에 항의도 못할 겁니다.
전 Estimate tax를 내는데도 불구하고 한 번도 그 바우쳐 금액 신경 안써봤습니다.

일단 underpayment가 된 상황을 주목하셔야 하는데요.
그 이유를 잘 분석해보셔야죠.
전략적으로 underpayment penalty가 안나올만큼만 tax withholding을 하는 것도 skill인데, 외줄타기가 됩니다.

Tax 계산을 tax program 없이 excel만 가지고 하실 수 있으시다면 외줄타기 한 번 해보셔도 되고요.
Tax program에 넣어야 감이 오신다면 미리 많이 내두세요.

Turbotax 매년 사용하셨다면 all form으로 선택하시면 worksheet 같은 것 다 보여주는데요.
작년과 비교해서 어떤 항목이 차이가 나는지 보여주거든요.
그것을 참조하셔서 왜 underpayment가 되었는지 분석을 한 번 해보세요.

2024년도 2023년과 상황이 비슷하다면 이번에 tax filing하면서 추가로 내신 세금만큼만 withholding 더 하시면 됩니다.
달라지는 요인이 있으면 그만큼 가감하셔야 하고요.
 

저도 @CarpeV10님 처럼 처음으로 1040-ES를 터보택스통해서 확인할 수 있었습니다.

저역시 따로 비지니스없이 지금 회사와 주식의 수입이 전부인데 1040-ES를 보게되서 적잖이 당황하고 있습니다.

그러다가, W-4를 보니 자녀의 Tax credit이 잘못기입되어 있는걸 알았습니다.

$500이어야 했는데 $2000으로 되어 있었네요.

그리고 작년에는 인센티브가 전체 연봉의 20%정도 해당되었는데 이 두가지 이유가 아닐까하는 생각이 듭니다.

그래서 우선 W-4는 수정하여 다시 회사쪽에 제출하였습니다.

이 스레드에 묻어서 궁금한게 있는데,

이번 텍스보고때 Federal Tax Return으로 $600정도 내게 되었습니다.

그리고 올해 전체 인컴의 증가는 크지 않고 인센티브의 비중은 전년도와 비슷할것으로 예상이됩니다.

이 내용과 관계없이 지금 1040-ES는 내는게 맞을까요?
혹은 무시해도 되는데 내었다고 하면 내년 파일링할때 돌려받을수도 있을지 궁금합니다.

Withholding으로 맞추시는 것이 우선이고요.
그 방법이 안될때 Estimate tax를 내신다고 생각하시면 됩니다.
W-4 조정이 withholding으로 맞추시려는 시도라고 보이는데요.

보너스는 tax rate이 다르게 적용이 되는데요.
22%가 적용이 되므로 이보다 최종 tax bracket이 낮은 경우는 underpayment가 되기가 쉽지 않은데, 그 이상 bracket에 걸리시는 분들은 underpayment가 될 수 있습니다.
최종 브라켓이 3x%에 도달하셨다면 보너스에 대해서 추가 withholding이 필요합니다.

답변 감사합니다
최종 Tax Braket은 3x%는 아닌데 어떤이유로 Turbo tax에서 1040-es가 발급되었는지 궁금하네요..

주식 수입이 주요인이 아닐까 싶네요.

Child credit을 tax program에서 포함해서 계산할지 아닐지도 중요한다.
아마도 포함하지 않고 계산해서 그런 듯 합니다.

내년에도 Child credit을 같은 금액으로 받으실 수 있다면 그냥 두셔도 되실 듯 하고요.
Child credit이 갑자기 사라진다면 underpayment가 될테니 그것을 고려하는 듯 하네요.

$1000 미만이면 문제 없는 수준이니까 굳이 ES를 할 필요는 없어보이고, 랏님 말씀대로 그냥 withholding을 적절하게 조정하면 가장 쉽지 않을까 싶습니다. 물론 미리 내시면 당연히 환급금액에 추가되겠죠.

도코님 답변감사합니다.

네 근데 4개의 바우처 각각의 액수가 $967이라서 왜 이렇게 나온건지.. 궁금하네요... ^^;

세금소프트웨어가 몇가지 숫자 (예상 소득, 공제, 크레딧 등)를 전제로 해서 계산한거라 특별히 금액에 대해 확답은 드릴 수가 없네요.