H4 비자홀더의 T-IRA 계좌 오픈 외 은퇴계좌 이체 및 설계

1. Traditional IRA는 누구나 근로소득 (배우자 근로 소득 포함)이 있으면 가능합니다. 다만, deduction이 되느냐 안되느냐가 문제죠.

1-1. 가능한데, deduction이 가능한 소득제한이 있습니다. $193,000 이 넘어가면 limit이 줄기 시작하고, $203,000 이 되면 deduction이 안됩니다.
그렇다고 불입이 안되는 것은 아니고, deduction이 안되면 Roth IRA로 conversion하시면 됩니다.

컨버젼할 때 non-resident가 되신 이후에 하시면 conversion시 세금도 없다고 들었고요.
Roth IRA 자체는 5년만 보유하면 원금 찾는 것은 세금이 없고, gain에 대해서도 non-resident가 되신 후에는 없을 것 같습니다.

단, 한국에 세금을 내셔야 될 수는 있어요.
 

2. 퇴사 후에도 가능합니다. 401k -> 401k로 옮기셔도 되고, 이전 플랜이 더 좋고 추가 수수료 없으면 그냥 두셔도 됩니다.

3. 전혀 상관없습니다.

@라이트닝 님, 답변 고맙습니다.

- 소득 제한 부분에 대한 질문인데요. 193k 는 세전or세후인가요? 그리고 base salary만 해당되는건지, 아니면 annual bonus / 보유한 (아직 환매 안한) RSU 까지 해당되는 금액인지 궁금합니다.

- '이전 것의 플랜이 더 좋다면 그냥 둬도 된다'라고 하셨는데, 뱅가드에 있는 제 401k 상품명이 회사 이름으로된 계좌이던데... 가령 'Google-뱅가드-xxx' 라는 식으로요. 근데도 퇴사후에 계속 둘수가 있나요? T-IRA로 전환 안시키고 그냥 둘 경우에 추가 납입은 안되겠죠? (fyi, 구글러는 아닙니다ㅎㅎ)

세전이죠. AGI가 기준입니다.

RSU는 vesting될 때 소득으로 잡하고요.
Bonus는 당연히 포함됩니다.

퇴사 후에도 유지는 되고요.
퇴사하면 회사가 내주던 수수료를 개인에게 내라고 하는 경우는 있다고 들었습니다.
추가 납입은 당연히 안되고요.

근데 T-IRA로 옮기시면 나중에 소득이 올라가시면 backdoor Roth IRA를 하기가 까다로와져서 좀 생각하시고 하시는 것이 좋으실 듯 해요.
일하시는 분이시고 401k가 있는 상태에서는 T-IRA에서 tax deferred만 잘 걷어내서 401k로 옮기실 수는 있는데요.

배우자 T-IRA는 앞으로 전망도 잘 고려하시는 것이 좋습니다.
아마도 같은 limit $193,000이 넘어가면 R-IRA도 바로 불입이 안되어서 backdoor가 필요하거든요.

플랜이 더 좋으려면 "추가 수수료가 없고, fund의 fee가 더 싸거나 같다" 를 만족해야 될 것 같습니다.
이 조건이 만족 안되면 새로운 회사의 401k로 모으시는 것이 편하죠.
T-IRA로 옮겨서 편하게 투자하실 수도 있는데요. 이 경우도 T-IRA가 401k만 못할 수도 있어요.

댓글 고맙습니다.

말씀해주신 정보로 판단하건데, 지금의 401k는 뱅가드에 일단 묵혀두고( T-ira로 전환 안하고), 새로 다닐 회사의 401k는 새로 시작하는것이 좋을것 같네요.(알아보니 새로운 회사에서는 뱅가드 안쓰로 찰스 슈왑? 이라고 합니다.).

그리고 아내의 T-ira만 어떻게 할지 결정하면 될거 같네요. 언급하신 리밋이 넘어가서 디덕션이 안된다는 것은 제 401k로 디덕션되는 것과는 무관하게, 아내의 T-ira로 넘어가는 디덕션이 안된다는 말씀이신건가요? @.@;;

ps ; "T-IRA에서 tax deferred만 잘 걷어내서 401k로 옮기실 수는 있는데요." 이부분은 제가 아직 초보단계라 이해가 부족합니다. 혹시 쉬운말로 설명 부탁드려도 될까요. ^^;

고맙습니다.

T-IRA에서 401k 로 전환할때는 tax deferred만 들어가게 되는데요.
그래서 잘 걷어집니다.
배우자 분이 이후에 한번 일을 하실 생각이 있으시면 가능하고요.
또, 평생 R-IRA 한도를 넘지 않을 것 같으면 별 문제는 없습니다.

배우자의 T-IRA deduction이 되려면 부부 총 소득이 $193,000이 안되어야 가능한 것이고요.

이 소득을 넘을 수 있으면 R-IRA가 더 나은 선택이 되고, 바로 conversion을 하셔야 되는데, 기존에 T-IRA에 들어가 있는 tax deferred가 있으면 비율로 conversion이 되기 때문에 그해의 소득으로 잡혀버리는 문제가 있습니다.

향후 R-IRA를 하고 싶으신 생각이 있으시고, 소득이 한도를 넘어가실 일이 있으시다면 R-IRA로 가시는 것이 좋으실 듯 해요.

일을 하는 사람의 경우는 T-IRA에서 T-401k로 넘기실 수가 있는데요. 일을 안하시는 상황이나 401k 플랜이 없는 경우는 이것이 불가능한 것이죠.

지금 현재만 보시지 마시고, 앞으로 전망도 좀 생각해보시고 플랜을 짜시면 좋을 것 같습니다.

제 의견은 401k를 traditional로 max를 하신다면 IRA는 Roth로 하시는 것이 좋을 것 같습니다.

소득이 높아도 backdoor로 여전히 가능하니 여유가 있으시면 하시면 좋을 것 같아요.

바쁘실텐데 상세한 설명 진심으로 고맙습니다. 당분간 두고두고 곱씹어봐야할 내용인것 같습니다. 

윗분이 설명하셨지만 1번의 경우는 배우자 분이 W-2 소득이 있으셔야 돼고 소득 이상 IRA 불입은 안됩니다. 참고하셔요.

답변 고맙습니다.

그럼 현재 전업주부인 아내는 해당사항이 없는 거로군요. 그냥 제 401k로만 만족해야할것 같네요.

소득이 없는 전업주부라도 크레용님과 같이 Married filing jointly로 세금 보고하실것 같은데요. 그렇다면 아내분도 T-IRA 가입가능한걸로 알고 있습니다 

아 무소득 배우자 IRA 개설 됩니다. 잘못 생각했슴다 죄송해용.

@crazguy @RedAndBlue 답변 감사합니다. : ) 아내 것으로 IRA 개설도 생각해봐야겠습니다.

아시다 싶이 히고 님이 이런 거 잘 아시는데.... 안계시니 저라도....

1. IRA에는 T-IRA와 R-IRA 두 종류가 있습니다. T-IRA는 세금을 나중에 찾을 내고 R-IRA는 지금 냅니다. 사모님께서 earned income이 없으신 경우 + 원글 님 회사가 401k를 제공하는 경우에은.... 사모님 이름으로 T-IRA 가 AGI로 리밋이 생깁니다. 리밋은 @라이트닝 님께서 말씀해 주셨네요...... 그리고, 원글님도 T-IRA..... AGI 리밋으로 103k - 123k 입니다..... 그리고, R-IRA는 @라이트닝 님께서 말씀하신 리밋과 동일하구여....

결론은 사모님은 T-IRA 될 것 같구여.... 원글님도 T-IRA 될 것 같습니다. 그리고, 이걸로 절세 될 것 같습니다.

댓글 고맙습니다. 

좋은 정보들을 많이 달아주셨음에도, 제 이해력이 아직 많이 모자라서 기초적이고 추가적인 질문을 계속 달기가 민망할 지경이네요 ㅠㅠ 

검색을 해봐도 확실하지 않아서 하나 여쭤봅니다. 배우자가 한해동안 계속 일을 하는게 아니라 일을 하다 (W-2)가 쉬다가 하는 경우 (금액은 전혀 크지 않습니다) 에도 traditional 이나 Roth IRA 가 가능할까요? 인터넷에서 찾아보니  Spousal IRA 라는 게 나오는데 딱부러지게 Traditional 혹은 Roth IRA 가 가능하다 얘기가 없어서요. 

Traditional IRA는 일하는 배우자만 있으면 일 안하는 배우자가 할 수 있고요.
다만, deduction이 되려면 Spousal IRA가 되어야 될 것 같네요.
잠깐이라도 일했다면 본인의 IRA로 계산할 것 같은데요.
노동 소득이 IRA max보다 많으면 deduction도 가능할 것 같습니다.
일하면서 401k를 같이 하셨다면 얼마나 벌었나에 따라서 IRA가 deduction이 가능할지 여부가 결정이 되겠습니다.

Roth IRA는 누구나 백도어를 통해서 들어갈 수 있기 때문에 백도어까지 고려하면 본인 + 배우자 가 IRA max 이상 노동 소득이 있다면 누구나 다 하실 수 있습니다.