Backdoor roth: 2021 contribution을 지금 traditional IRA 하고 roth IRA로 conversion 해도 되나요?

Contribution 리밋은 Conversion과 상관없기 때문에 그 측면에서 over contribution 염려는 안해도 됩니다.

A = 2021 nondeductible Trad IRA contribution

A' = A의 Roth conversion

B = 2022 nondeductible Trad IRA contribution

B' = B의 Roth conversion

라고 했을 경우,

A = 2021년 세금보고 할 때 그 부분만 form 8606에 적어서 제출하고

B + A' + B' = 2022년 세금보고 할 때 form 8606에 적어서 제출하시면 됩니다.

그리고 2021년 contribution기간은 2021.1.1 부터 2022.4.15까지라서 지금 contribute하셔도 됩니다.

반면에 conversion은 conversion을 실행하는 날짜가 기준년도가 되기때문에 지금 A를 Roth conversion할 경우 2022년에 실행한게 되구요.

Contribution과 conversion 기간이 다르군요!! 자세한 설명 감사드립니다:)

도코님, 제가 백도어를 한 후 cpa에게 8606 폼 추가해달라 했더니 아래와 같이 답을 보냈네요. 혹시 어떤건지 아시나요? 

Backdoor IRA 1099R을 보내 주시기 바랍니다. 

컨버젼을 언제 하셨나요?

컨버젼을 2021년에 하셨다면 이미 발행되었을거고,

컨버젼 실행자체를 올해에 하신거면 1099-R은 내년초에 발행됩니다.

2022년도에 2021년 백도어를 했습니다. 어제요. 

그리고 2022년 백도어도 같이했습니다. 

그러면 제가 바로 위에 쓴 A, B + A' + B' 댓글대로 하시면 될 것 같네요.

올해 2021년 form 8606작성할 때는 questions 1-3만 하시면 될거에요. (CPA와 잘 상의해보세요.)

네 잘 상의해보겠습니다. CPA는 이번에 보고할때 1099R이 있어야 소프트웨어에서 가능하다 하는데.. 만나서 이야기를 해봐야 할거 같습니다. 정말 생각보다 잘 모르시는 CPA분들이 더러 있는거 같아 깜짝 놀랄때가 있습니다. 항상 감사드립니다 도코님. 

백도어란 A + A'을 포함해서 말하는거라, 올해 세금 보고 할 때는 백도어라고 하지 마시고, 그냥 nondeductible IRA contribution만 보고하고 싶다고 말씀하시면 되지 않을까 싶습니다. (그러면 CPA입장에서는 세금혜택 없는 contribution을 왜 하는가라고 재확인해주시는 분들도 있겠지만요.. ㅎㅎ 소프트웨어는 어떤건지 모르겠지만, 결과적으로 중요한 것은 form 8606가 잘 작성되면 됩니다.)

 nondeductible IRA contribution라는게 결국 ROTH IRA를 말하는거죠? 처음에 그렇게 말했더니 인컴이 넘어서 안된다고 설명을 해주셔서 어쩔수 없이 백도어를 이야기 하였습니다. ㅎㅎ 아직 끝나지 않았지만 백도어 마무리 되는대로 댓글 달께요!

아뇨 nondeductible contribution to traditional IRA입니다.

배워도 배워도 어렵군요ㅠㅠ 감사합니다!