IRA conversion 관련

순서는 꼭 그렇게 안하셔도 되는데요.

traditional IRA를 Roth IRA로 conversion만 하시면 됩니다.

두 계좌 open before conversion
fund to traditional IRA
conversion to Roth IRA
만 맞추시면 됩니다.

conversion 하실때 traditional IRA를 close 할까 하고 물어볼 수 있는데, 이때 아니라고 하셔야 closing 수수료 안물고, 다시 open하는 수고를 덜 수 있습니다.

$5500만 넣고 conversion 하시면 이미 있는 $3500과 합산되어서 prorate 되어서 나가게 되거든요.
그리 크지 않으니 한 번에 다 옮기시는 것을 추천드립니다.
$5500을 넣으셨는데 $7000이 되었고, 세금 defer된 것은 $3500이고, 불어난 금액이 $1500 정도 되겠군요.
그러면, 세금 defer된 것은 $5000 정도 되겠군요.
올해 $5500을 넣고 다 옮기시면, $5000에 대한 세금을 내셔야 하고, 올해분 $5500은 세금 없이 그냥 넘어갑니다.
세금 부담되시면 조금씩 더 빼셔도 되는데, 돈은 계속 불어나니 세금 낼 양도 점점 늘어나겠죠.
앞으로 소득이 계속 늘어날 것 같으시면 그냥 $5000불에 대한 세금 내고 옮기시는 것 추천드립니다.

$7000 에 $5500을 넣고 $5500을 빼시면
tax defer $5000, post-tax $7500이 되니까, 이 비율로 빠지게 됩니다.
2:3 비율이 되고, $2200, $3300 이 각각 빠지게 되겠네요.
그런 내년에는 tax defer $2800부터 시작해서 모든 gain이 tax defer로 잡히게 됩니다.

자세한 답변 감사합니다.

그럼 traditional IRA 를 close 하지 않고 내년에 또 funding 한 후에 conversion 을 해도 된다는 것인가요?

그렇지요.
계속 쓰시면 됩니다.

close 할때 fee를 무는 경우는 close하면 안되잖아요.
그리고, 매년 만드는 것도 일이니까요.

묻어가는 질문입니다.

만약에 컨버트를 하게 되면 Traditional에 있는 금액을 전부 해야 하는 건가요?

예를 들어 1만불 있는 Traditional IRA에서 5천불만 컨버트 할 수 있나요?

일부만 하셔도 됩니다.
그런데, 남은 돈이 계속 불어나는 것이 문제긴 하지만요.

Backdoor Roth (traditional IRA to Roth conversion)에 관련된 how-to-guide가 제가 자주 가는 사이트에 잘 나와 있어서 링크 올려봅니다.

https://www.physicianonfire.com/backdoor/
https://www.whitecoatinvestor.com/backdoor-roth-ira-tutorial/