혹시 IRS에서 Audit 받은신분 계신가요?

Gross receipt을 증명하기가 힘드시다는데.  세금 보고 하실때 회계사에게 주셨던 자료를 주면 될듯합니다. 보고를 어떻게 하셨는지는 상당히 개인적인 일일듯하여 금액이 상당하면 다른 회계사를 찾으시는것을 권해드리고요

처음있는일이라 무척 당황스없습니다. 조언해 주셔서 감사합니다 착하게 살자님. 

첫 댓글이 질문에 대한 답글이 아니라 죄송하지만 "미리 감사합니다"에 대해 예전에 마모님이 올리신 글을 읽어 보시면 좋을것 같아 해당글 링크를 걸어봅니다. 

www.milemoa.com/bbs/board/1899576

방금 마모님께서 올리신 글을 읽고 수정했습니다. 앞으로 주의 하겠습니다. 댓글로 지적해 주셔서 감사합니다. 

Audit 당해보진 않았지만 제가 알기론 (주변에 당해보신분 있어서), 3년치 기록을 뒤지는경우도 있다고 합니다. 14개월치를 요구하는건 3년에 비해선 어찌보면 일이 덜 하지 않을까요? 

어떤 비지니스이신지는 모르지만 세금 보고하셨을때 Gross Receipt (Sales revenue) 하신액수 증명이 힘드신게 현금으로 받은게 많으셔서 그런가요? 

제 지인이 audit 받았을땐 잘못 인정하고 벌금을 네고 했다고 합니다. 

같이 일한 파트너가 해외국적이고,또 Casier check으로 보냈는데요 . Casier Check 영수증을 잃어버렸고 ,또 미국 국적인 다른 파트너는 세금보고 않한다고 하면서 W2 발행하지 말아달라고 해서요. Invoice 는 있는데요. Invoice 라도 IRS 에 보여주어도 될까요? 처음있는일이라 당황스러운데 조언해 주셔서 감사합니다. 

파트너의 탈세를 위해 wage 지불이 아니라 단순 expense로 처리를 하신거면 단순 축소 보고 수준이 아닌거 같은데요;; IRS Audit이 들어온 이상 최대한 정직하게 다 신고하시는게 좋을 것 같습니다. 

Wage 는 지불했는데요. 저희가 먼저 업체초부터 돈을 받고 나눠주어서요. 말씀하신데로 모든거 정직하게 다 신고하려고 합니다. 

조언해 주셔서 감사합니다. 

당연이 회계사랑같이 준비하셔야될거같구요. 책임을 떠나서 요구하는서류 같이 준비하셔야죠. 세금보고를 어느정도 정직하게 하셨으면 크게걱정하실건없으실거같고, 어느정도 축소해서 하셨으면 않내긴 세금 플러스 페널티만 내는거라 뭐 엄청걱정하실일은 아닐겁니다. 

회계사하고 같이 준비하려고 했는데요 특별히 도와줄게 없다고 합니다... 다행히 , 아이엄마 친구들 중 회계사가 계셔서 서류를 검토해 준다고 하는데요 . 축소는 없는데요. 같이 일하는 파트너가 해외국적자이고 Casier Check 으로 받았고 그 Casier check 영수증을 잃어버렸습니다. 그리고 또 다른 파트너는 미국 국적자인데 본인은 세금보고 않한다고 W2 발행하지 말라고 하였고 ,또 상대 소셜번호도 없고 invoice 만 있습니다. 

조언 해주셔서 감사합니다. 

본문에는 gross income 증명이라고 하셨는데 이게 income 만 증명하라는건가요? 아니면 expense까지 다 포함한 P/L 전체를 다 상세 증명하라는건가요? 본문에는 차량 마일리지 사용증명과 gross income 두가지를 증명하라고 하셨는데 댓글을 보다보니 그 둘과는 관련이 없는 쪽 아니템들 이야기가 많이 나와서요. Gross income 은 서비스나 물건을 팔고 받은 sales amount 를 증명하는 서류들만 있으면 될듯한데요. Merchant service 이용하셨으면 1099 으로 하시면 될 것 같구요, 아니라면 sales receipt 이나 transaction report 같은거 물건팔 때 발급하셨을테니 그거 모아둔거를 제출하면 될 것 같습니다. 전체 P/L 세부적으로 다 제출하라고 한다면 댓글에 비추어 봤을 때 좀 곤란한 상황같습니다. 회사 형태는 파트너쉽인가요? C corp 인가요? 외국인이 있을 경우 파트너쉽이라면 tax withholding 도 하고 작성해야하는 폼도 있는듯합니다.파트너쉽 구성에 외국인이신 분이 정식으로 등록되지 않고 구두로만 했을 경우엔 또 다를 것 같구요. 적혀진 내용만 봐서는 조언을 구하기 쉽지 않을 것 같아요 워낙 복잡해서. 지금 회계를 봐주시는 분을 회계사라고 하셨는데 bookkeeping 만 하는 분인지 파트너쉽 설립과 세제 전반 다 봐주시는 회계사 분인지도 모르겠구요. Bookkeeping 과 세금보고만 해주시는 분이라면 딱히 도와줄게 없는건 맞아요. 보통 영수증과 1099 폼같은거를 주는대로 기록만 해주는 역할이기 때문에 consultation 같은건 포함이 안되어 있을거에요.

저도 코딱지만한 P2 비지니스 회계를 제가 직접하는데 보통 일이 아니더라구요. 뭐 하나 물건 사거나expense 생기면 무조건 다 스캔 떠서 영수증 폴도에 저장하고 며칠에 한번씩은 구글쉬트를 업데이트합니다. 구글쉬트가 무료고 인터넷만 있으면 어디서든 폰에서도 수정할 수 있어서 편하더라구요. 세금보고 할 때에는 엑셀로 export 도 할 수 있고 매달 P/L 도 포뮬러로 작성해 놓으면 자동 계산 되구요. 지금은 self-employed 인 sole prop 으로 운영하는 비지니스라 제가 겨우겨우 IRS 설명이랑 터보택스 설명, 온라인 서치 등등으로 하고 있는데 회사 형태로 가게 되면 CPA 로 갈아타려구요. (저희도 언제 오딧 들어올지 몰라) 남일같지 않아서 더 신경이 가네요.

긴글 남겨주셔서 감사합니다. IRS 편지에는 Gross Income 증명하라면서 Expenses 까지 다 포함한 P/L 요구했습니다. (2018년하고 2019년 14개월치요) 

아이엄마가 차량을 이용한 비지니스를 하기에 마일리지가 매년 많이 나오는데요. 다행히 차량 마일리지 관련 자료들은 모두 있지만 현재 문제는 2018년하고 2019년도 등 14개월 Gross Income 증명하는거 같습니다. 

저희가 업체로부터 돈을 받으면 받은 돈을 파트너들에게 나누어 주는데요. 해외국적자하고 미국 국적인 파트너들하고는 서로간의 계약서가 있고 ,또 저희가 발행한 Casier check 으로 파트너들 계좌에 Deposit 해주고 있었습니다. (Casier check receipt 하고 deposit 영수증은 오늘 대부분 찾았습니다, 문제는 상대가 세금보고 하지 않는다면서 W2 나 1099 발행 할 필요 없다고 해서요) 

아이엄마는 self-employed Sole prop 으로 운영하고 있습니다. 

지난 2-3년동안 Gross income 관련하여 증명할수 있는 자료 모두 가지고 오라고 하기에 걱정이 많이 됩니다. 

서류상 sole은 파트너가 있을수가 없는거 같에요. 이부분이 문제가 될거 같네요. 자영업자이기에 파트너가 있을수가 없는데 파트너에게 준 돈을 수익으로 보고하지 않으셧거나 비용으로 떨구 셨다면 이 부분이 인정되지 않을거ㅠ같에요. 

혹 파트너분들 (sole prop라 하셨으니, independent contractor 겠죠?) 에게 지급한 wage에 대한 1099을 발행않하시고, 단순 expense로 처리하셔서 님 스케줄C에 net income을 마이너스로 보고해오셨다는 얘기인가요?  이 경우라면, 단순히 세금을 더 내는거 이외에 1099 발급을 않하신거에대한 penalty도 있을텐데요 (1099 않받고 세금보고 않하신 파트너/contractor분들 세금 audit도 들어갈테구요)

https://www.google.com/amp/s/turbotax.intuit.com/tax-tips/small-business-taxes/penalties-for-not-filing-a-1099-misc-irs-form/amp/L4mwyM8Tk

Sole Prop 이라고 하시니 중요한 점은 partner 란 누구이고 왜 partner 에게 돈을 부치셨는지가 안나왔는데요, 자영업형태에서 파트너란 어떤걸 의미하는지요? 계약직, contractor 를 이용해서 일을 하시면 1099 을 발행하면 되고, 정직원, employee 로 고용하셨으면 W-2 를 발행하면 되는데 "파트너"라는 분이 세금 보고를 원치 않아서 일단 1099 이나 W-2 발급이 안된 상태인건 확인이 된 것 같네요.

제 느낌적인 느낌인데, 파트너분 께서 한국에 계신 지인이나 가족분이 아닐까 싶은데 지금까지의 상황으로 미루어 짐작하건데 "일"을 하시는게 아니라 초기에 동업 투자를 하신 걸로 추론됩니다. 만약 이런 경우이고 "파트너"분께서 초기 사업 자금의 일부를 돈으로 지원하신거라면 loan (from private investment) 으로 기록하시고 (이건 지금도 가라로 만드실 수는 있는데 절대 추천은 아니고 이 시나리오가 가능하다는 전제하에 저라면 고려할 사항입니다. 간단히 한장 짜리 서류에 loan amount 얼마이고 갚는 term 간단하게, 분기에 얼마 이런식으로 적으시고 날짜 (초기 투자금 받은 날짜), 서명 각각 하시면 될거에요.) cashier's check 으로 보내드린걸 loan 을 갚는 loan payment 로 하시면 회계상 더 깔끔할 수 있어요. 고용이 아니고 투자금을 받고 투자금을 갚는거니까 고용으로 인한 1099 이나 W-2 발급도 안해도 될 것 같구요. IRS 에 회계쪽을 잘 몰라서 category 를 잘못 잡았다고 하는게 통한다는 가정하에서 말씀드린겁니다.

지금 당장 audit 이 나왔기 때문에, 그리고 저는 회계 전문가는 결코 아니므로 제 의견은 그냥 참고로만 하시고 오딧 회계사와 일하실 때 이런 시나리오도 가능한지 확인해보시는게 나을 것 같습니다. 제가 생각하는 상황이 맞다면 (실질적으로 론을 받고 그걸 갚는걸로 cashier's check 을 보내드린거라면) 오딧 회계사가 이 기록을 fix 하는데 도움을 줄 수 있을 것 같아요. 근데 원글님 글에 자세한 내막이 없어서 더 혼란스런 댓글이 달릴 가능성도 많아요. 자세한 내막을 밝히기 곤란하실테니 오딧을 많이 해본 회계 전문가와 상담하시는게 나을 것 같습니다.

일단 IRS 에서 14개월치 준비하라는건  2017년 12월에 이슈된 체크가 2018년 1월에 클리어 된것도 잇을터이고, 마찮가지로 12월 말에 이슈된 체크가 다음해 1월에 클리어 됏기 때문에 앞뒤로 한달치 더 봅니다. 

일반적으로 해당 년도 audit 이 들어간뒤 그 전년도 까지 더 audit 범위가 넓어질수 있습니다.

원글도 그렇지만 댓글을 보다보니 다른 이야기들이 더 많네요.. (비지니스가 왜 마이너스인지 증명하라고 하셧는데 갑자기 gross income 을 왜 증명하셔야 하는지...) 

그리고 회계사들은 원래 세금보고를 도와주는 입장이기에 책임을 지지 않습니다. 세금보고할때 이렇게 하는게 위험한가요? 라는 질문은 해보셧으면 하네요. 그리고 audit 도와줄 회계사는 유능한 사람으로 찾길 바랍니다. 무능한 사람들은 나몰라라 하다가 증명할서류도 안보내서 irs 에서 때리면 때리는데로 맞는 회계사들 있습니다. 

그리고 IRS 에서 증명하라는걸 증명 못하면 다 인컴으로 잡고 인컴텍스 조정하면서 벌금도 때립니다. 인컴택스 조정돼면서 state tax 에서도 인컴으로 잡혀서 세금 내라고 날라올거구요. 회사 형태마다 다르겟지만 audit 후 인컴이 잡히게 돼고 이 인컴이 개인으로 넘어왓을때 발생돼는 payroll tax + 벌금, 이자 도 부여될수도 잇습니다.

근데 비지니스 하실 때 net income이 마이너스되는게 일반적인가요? 그것 때문에 IRS에서 걸고 넘어지는게 아닌가싶기도 합니다. 아무쪼록 잘 해결되시길.. ㅠㅠ