[2024] 해외금융계좌신고 (FBAR, FATCA) 엑셀 파일과 소소한 팁 공유

혹시 Streamlined procedures 해보신 분 계실까요? 2022년도 FBAR 신고를 지금에라도 하려는데 온라인 서비스들 보니 가격이 장난 아니네요..

질문드리고 답을 바로 찾은 것 같은데, 터보택스 안내는 Qualified taxpayers living outside the US의 경우이고, Qualified taxpayers living in the US의 경우는 $100,000과, $150,000이 맞는 것 같습니다. 터보택스에는 미국에 사는 것으로 다 입력했었는데 어디서 잘못된 건지 확인해 봐야 겠네요. 

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터보택스 통해 택스신고 중인데요, 여기에서는 FATCA관련해서 threshold가 상당히 높게 되어 있는데, 혹시 이유를 아시는 분이 계실까요?

알기로는 $100,000과, $150,000인데 차이가 크게 나고, 터보택스에서는 아래 금액이 넘지 않으면 별도 신고 필요없다고 안내가 됩니다. 

터보택스 라이브 서비스통해서도 물어 봤는데 FATCA는 역시 잘 모르네요. 이 사람 저 사람 돌다가 답답한 얘기만 듣고 끊었습니다.

처음으로 스스로 해 보려니 헷갈리네요. 

Was the total value of your specified foreign financial assets more than $400,000 on the last day of 2023 or more than $600,000 at any time during the year?

그래서 제가 W2 달랑 하나있는 유리지갑임에도 한국에 있는 5만불 넘는 계좌문제로 FATCA 해당되어 수수료 내고 맡깁니다. 해마다 정말 돈 아까워요. 혼자 하려니 너무 헷갈려서요. 요령 알려주시면 혼자 하고 싶어요. 

저도 올해는 혼자해봐야지 했다가 이런저런 이슈에 부딪혀서 회계사통해 하는 것으로 마음이 기울었습니다. 

터보택스에서 한참을 상담해 주던 회계사가 결국 나중에 니 질문을(언어 문제로) 이해 못해서 그렇다고 하는 순간 포기했어요.

질문을 제대로 이해 못했으면 처음부터 다시 물어봐야지 왜 이해도 못하고 답을 하느냐, 다시 이해될때 까지 물어봐야 하는거 아니냐고 하니, 자기는 더 할말 없다고.

요령 못알려 드려 죄송합니다. 

FATCA 는 터보텍스에서 보고가 가능해요.. 터보텍스에서 물어보는것에 대해 답변 입력하시면 됩니다 :) 계좌정보, 올해 계좌 개설/닫았는지 여부 등등.. 그리고 FBAR 는 본문에 나와있는 사이트에 직접 신고하시면 되구요

리포트 하는 돈의숫자가 택스리턴받는것에 영향을 받나요? (아기가 있는데 그 베네핏을 받지못하게 되는건가요?)

온라인 리포트하는데 굳이 은행주소와 Swift코드는 쓸필요가 없는걸로 나오네요...

오늘이 2023년도 신고 마감일인데 혹시 깜빡하신 분들 계실까 싶어서 last-minute으로 끌올합니다.

앗 끌어올림 너무 감사드립니다!!! 저... 어쩌다 2023 년도 텍스를 아직 안했는데, 오늘이 마감일인가요?? 그럼 아직 안했으면 저는 어떻게되는걸까요?ㅠㅠ 해외 계좌 문제로 귀찮아서 미루다가 아직 안 했는데... 지금이라도 해야할것같은데 오늘 12시가 지나면 이제 못하는건가요?

4/15일이 마감이었고 연장 신청하셨다면 오늘이 마감입니다.

세금을 돌려받으실 것이 있다면 큰 일이 나는 것은 아닙니다만, 세금을 내셔야 할 것이 있다면 이자에 벌금에 복잡해지니 하루라도 빨리 처리하시는 것이 좋을 것 같습니다. 

아 정말요 돌려받을게 더 많은 것 같아요. 연장 신청도 안했는데 그럼 큰일 아닌가요?ㅠ

돌려받을 금액이 있으시다는 가정하에 벌금이 있거나 하는 것은 아닌 것 같습니다. 다만, 온라인으로 하시든 아니면 CPA/EA 통해서 하시든 하루 빨리 처리하시는 것이 좋을 것 같아요. 

빨리 알아보고 처리해야겠네요... 복잡해서 미루고 미루다가..이때까지 왔네요.  리마인드 시켜주셔서 감사합니다!!

작년에 이 글 보고 해외(한국)계좌 관련 터보텍스 디럭스 버전 통해서 잘 했는데요. 이 글 다시 보니 터보 텍스 통해서하는 것은 FATCA이고 FBAR는 터보텍스로 신청이 안되는 것이여서, 따로 파일링을 해야하는 것인가요?

네 fbar 는 FinCEN 에 제출하는거라서 터보텍스로 파일링이 안됩니다.

답변 감사합니다. 작년에 미제출한 FBAR를 올해 제출할 수 도 있나요?  링크 따라서 들어가보니, 늦게 보고 하는 이유를 선택하고 보고 할 수 있네요. 

이번해에도 덕분에 잘 file 하였네요. 감사합니다.

2025년도 화이팅입니다..!

2023년 12월 31일 기준 1473.27원입니다. <-- 2024년 12월 31일 아닌지요?

ㅎㅎㅎ맞습니다!!! 오타가 있어서 수정했어요 감사합니다

감사합니다! 작년에도 이 파일로 도움받고 잘 마쳤어요!

올해는 후딱후딱 해야겠네요 ㅎㅎ

수고많으셨습니다:)

MFJ (부부같이) 로 세금 신고 하는데요. P1의 한국 은행 계좌만 10k 이상이고 P2 한국 은행 계좌는 10k 미만이면 P1만 FBAR 신고하면 되는건가요?

네~ p1 이름으로 p1 계좌만 신고하면 됩니다.

그렇군요! 감사합니다. 좋은 하루 되세요!

지금 FBAR/FATCA 작성하고 있는데,

Form 8938 threshold는 다음과 같죠: Married individual filing jointly: Total value of assets was more than $100,000 on the last day of the tax year, or more than $150,000 at any time during the year.

P1+P2 계좌 합산 금액이 위의 threshold에는 안걸리는데 정기예금 7500불정도짜리를 여러번 열고 닫아서 모든 계좌를 주루룩 나열해서 합산을 하면 중복으로 합산이 되는 금액이 생겨 more than $150,000 at any time during the year에 걸립니다.  물론 저희 계좌 자산총합은 $100,000미만이고요.  그렇다면 저는 8938을 작성해야 하는 걸까요?  

저는 회계전문가가 아니라서 챗선생님을 모셨습니다. 챗선생님도 틀릴 수 있습니다.. 판단은 본인이..^^

Form 8938 (Statement of Specified Foreign Financial Assets)은 보고 의무 기준이 실제 자산 보유액 기준이지, 같은 자금의 중복 보고로 인해 인위적으로 불어난 합계 기준이 아닙니다.

질문 주신 내용을 요약하면:

-부부 공동 보고 (Married filing jointly)

-어느 시점에도 모든 계좌 합산 자산이 $150,000을 넘은 적은 없고,
단지 동일한 자금으로 정기예금을 여러 번 열고 닫으면서 계좌 수가 많아졌을 뿐

-실제 자산 총합은 $100,000 미만임

이 경우, Form 8938을 작성할 필요는 없습니다.

중요한 포인트:

-계좌 수가 많아져서 보고 항목은 늘어나더라도, 자산 총액 기준은 중복 없이 계산해야 합니다.

-즉, 같은 자금을 이동하거나 반복 사용한 것으로 인해 threshold를 초과한 것처럼 보인다면, 보고 대상이 아닐 수 있습니다.

다만:

정기예금 개설·해지를 반복하면서 각 계좌가 개별적으로 일정 금액 이상을 보유했고, 동시에 여러 계좌에 자산이 분산되어 $150,000 이상이 된 시점이 있다면, 그땐 보고 대상이 될 수 있어요.

"

2024년 12월 31일 기준 1473.27원입니다. https://fiscaldata.treasury.gov/currency-exchange-rates-converter/ 

FATCA(IRS form 8938) 와 FBAR 는 연말 환율을 사용"

이 말씀 없었으면 이놈의 챗지피티 때문에 연평균으로 잘못보고할뻔 했습니다. 역시 믿을 만한 정보는 마모! 

ㅋㅋㅋ공식 사이트가 있으니 여기 먼저^^ 저도 이 글 덕분에 매년 확인하고 있어요