2023년 401k 개인불입액, IRA 불입액 및 세율 변화 정리

업데이트 감사드립니다! 열심히 모아 노후준비 해야겠네요!

넵넵 홧팅입니다.. (인제 월급만 오르면 됩니;;)

 백도어 Roth IRA 는 이제 안되는 건가요?

BBB (Build Back Better) 법안이었을 때는 백도어없애는게 포함되었지만 IRA (Inflation Reduction Act)로 최종 법안이 발휘되었을 때는 백도어금지 부분이 빠졌슴다. 백도어는 계속 하시는대로 진행하시면 되겠습니다.

 그렇군요. 감사합니다.

인플레이션의 영향이 즉각 반영이 되었나 봅니다. 401k 메가 백도어를 포함한 맥시멈 컨트리뷰션 한도가 $5k이 올라 $66k이 되었군요. 인컴택스 택스브라켓과 스탠다드 디덕션도 조정이 되었다던데 한 번 살펴봐야겠네요.  

알려주셔서 감사합니다, 루미니스님. 본문에 도표로 알려주신 내용까지 추가하여 정리하였습니다.

도표로 정리해 주시니 한 눈에 보여서 좋네요. 쌤킴님, 감사드려요. 

50세 이상인 분들 catch-up도 $6500에서 $7500으로 올랐습니다.

이분들은 총 $22.5k + $7.5k = $30k 가능하십니다.

와 Catch-up 증가분은 오히려 상당히 크군요.. 알려주셔서 감사드립니다.

혹시 백도어를 할때, 항상 TIRA->RIRA $6500을 먼저 해야지만 mega backdoor를 할 수 있는 건가요? 가능하다면 mega backdoor가 과정이 더 간단해서 mega backdoor 최대한  (66k-22.5k-회사기여) 하고 싶어서요.

두 개는 별개입니다. 메가백도어는 소득과 관계없이 하실 수 있지만 백도어는 소득과 관련이 있어요. 따라서 원하시는 메가백도어를 먼저 하셔도 전혀 상관없을 것 같슴다..

쌤킴님 감사드립니다.

두개는 별개인데, 고용주가 메가 백도어를 지원해준다면 그냥 백도어보다 더 간단해지니까 메가 백도어 부터 하셔도 될 것 같네요. 

제가 이해한걸로는 고용주가 있으면서 고용주가 메가 백도어 쉽게 제공해준다면, 여유 자금에 따라

6천불 이하 - 둘 중에 아무거나 (메가 백도어가 더 간단 할 수도)

6천불~3만불 - 메가 백도어 (백도어부터 하면, 6천불 넘어가는 금액은 메가백도어를 해야하므로, 결국 둘다 해야하는)

3만불 이상 - 결국 둘다 (회사 매칭을 만불정도로 가정했고, 그렇게 되면 메가 백도어 할 수 있는 금액이 최대 3만불 정도 일테니, 그 이상의 자금을 하고 싶으시다면 결국 백도어까지 해야 최대로 넣을수 있는)

제가 헷갈려서 좀더 자세히 질문드리고자 합니다. 제가 알기로 mega-backdoor, T->R-ira backdoor, 401k 개인납입, 401k 회사 매칭 총합이 65k아닌가요? 그래서, 질문이 T->R-ira 없이 mega-backdoor만으로 65k-(401k 개인납입, 401k 회사 매칭) 를 채우는 것이 가능한가 였고, 쌤킴님은 답은 가능하다였는데, BBB님은 답변도 같은 내용인가요?

백도어를 포함한 IRA 불입금액은 401k 총불입액 한도 65k에 포함되지 않습니다. 그러니 별개로 따로 불입하셔도 또한 안하셔도 개인자유입니다.

앗 그러면 65k+ IRA $6500이 가능한거군요!

한눈에 보기 쉽게 잘 정리해주셔서 좋은 참고자료가 될 것 같습니다. 감사합니다!

아이고 도코님 좋은 말씀해주셔서 제가 더 감사하쥬.. ㅎㅎㅎ

깔끔하게 정리해 주셔서 감사합니다.

마음껏 맥스를 할 수 있도록 연봉도 덩달아 같이 높아지면 좋겠는데요 ㅠㅜ

모두의 바램이겠죠.. 다들 연봉이 물가인상을 따라 잡기를 바래봅니다.

정말 깔끔하게 잘 정리되어 있네요. 감사합니다.

@쌤킴님  HSA catch up  은  when >= 55 age 인것 같아요.  

허걱 걔는 왜 따로 논데요? 알려주셔서 감사함다. 나중에 이미지 업뎃 하겠슴다..

본문에 업뎃했슴다.

쌤킴님~~ 정리 정말 잘되어 있어요. 너무 멋지십니다.  ^^

저는 언제 맥스 하려나요 ㅠㅠ

힘 닿는데까지 하실프님? 가능한 만큼만 하면 되죠.. 홧팅임다!

힘 닫는데까지 해서 애가 둘입니다. 셋은 힘들어요.

... 아 이게 아닌가?ㅇㅅㅇ????

좋은 정보 감사드립니다. 백도어/메가백도어 한게 오래 되지 않아서, 부디 오래갔으면 하는 바램입니다.

깔끔한 정리 감사합니다 쌤킴님. 

FICA에도 작지 않은 변동이 있네요. 소셜시큐리티 최대 과세한도가 $160,200으로 거의 9% 정도 오르면서 최대 소셜시큐리티 과세액이 거의 만 불 가까이 되는군요 ($9,932 from $9,114 in 2022).  

깔끔한 정리 감사합니다

아직 은퇴는 많이 남았지만 궁금해서 물어봅니다.

만약 은퇴전까지 계속 max근처로 납입 가정시 2만불x25년의 경우 원금 50만불에 투자 수익으로 인해 은퇴시 401k 발란스가 150만불이 되었다고 가정시에 은퇴후 150만불을 일시불로 찾는다면 세금 부과시 150만불에 대한 세금을 수익으로 잡혀 원금 50만불에 대한 세금과 투자 수익 100만불에 대한 캐피탈 게인에 대한 택스로 택스브라켓에 의거 32프로 세금을 내야하는건가요?

이런 시나리오라면 차라리 Roth ira에 맥스를 넣고 남는 자금을 401k에 납입하는게 수익 대비 이익이 아닌가 싶어 문의 드립니다.

차라리 현재 브라켓인 20-22 프로에서 내야할 세금 다 나고  Roth ira에 max 하면 차후 세금이 없으니 나은게 맞나요?

15년동안 401k만 넣었는데 남은 15년은 Roth ira에 max하고 401k는 접고 그 돈으로 소고기 사먹는게 나은게 아닌가 싶어 문의합니다.

이해하고 계신 150만불 전체가 소득으로 잡히는 것은 맞습니다만 401k, IRA, 529 등의 세금혜택을 받는 계정은 원금, 수익에 관한 개념이 없습니다. Traditional 에서 돈을 뺄때는 원금이 얼마고 캐피탈 게인이 얼마고 상관 없이 한꺼번에 소득으로 잡힙니다. 그리고 150만 달러 돈을 빼면 32%가 아니라 최고 37% bracket 에 속합니다.

401k 에 Roth 옵션이 있으면 투자한도가 높기 때문에 세금 맞으면서 최대 max 로 넣으실려면 IRA 보다 더 잘 쓰실 수 있겠습니다. 

401k 에 Roth 옵션이 없다면 401k 와 Roth IRA 를 섞어서 이용하시면 좋을 것 같습니다.

회사에서 매치를 받는 한도까지 401k를 우선 하신 후에 Roth IRA 하시고 더 여유가 있으면 추가로 401k 를 하시면 좋을 것 같습니다.

22% 구간대이고 아직 은퇴까지 20년+ 남아있으시면 Roth를 최대한 이용하시는 것이 좋을 겁니다. 

도코님이 작성하신 은퇴저축 순위 글을 참고하시면 계획 잡으시는데 좋을 것 같습니다.

https://www.milemoa.com/bbs/board/7459856

사람마다 각자 처한 상황이 달라서.. 어떤 사람은 Roth, 어떤 사람은 트레디셔널에 저금을 하는데요..

트레디셔널에 넣을 경우.. 59.5세가 되서 한번에 있는 돈을 다 찾을 필요가 없어요.. 일년에 5만불만 찾아도 되구.. 10만불만 찾아도 되구요..

그러면 세금은 5만불 혹은 10만불에 대해서만 냅니다..  

예를 들어 long term capital gain 에서 5만불, 401k 에서 5만불을 찾을 경우 부부의 경우 연방세금이 3천불이하로 냅니다..

Traditional 401k 도 나중에 돈을 어떻게 찾냐에 따라 세금을 많이 줄일수 있으니까.. Roth, Traditional, after tax 투자를 상황에 맞게 적절히 조절하는게 필요합니다..

Traditional balance가 너무 적어도 안좋고요.
Roth balance가 너무 많아도 안좋죠.

Standard deduction으로 매년 세금없이 뺄 수 있는 양이 있고, 낮은 브라켓으로 뺄 수 있는 양이 있어서 은퇴계좌가 대부분의 소득원이라면 어느 정도 Traditional balance를 가지고 계신 것은 괜찮습니다.

401k에서 회사 매칭분까지는 우선 하시는 것이 좋죠.
401k도 Roth로 하실 수 있으니 좀 더 다양한 생각이 필요하실 것 같고요.

시나리오가 워낙 다양해서 근로기간 동안 소득이 어떻게 변할지 예측을 정확히 해야 전략이 나오는데요.
아무리 예측을 하더라도 현실은 달라지기 때문에 그때 그때 맞춰서 조정하는 것도 중요하겠습니다.

Traditional balance가 너무 많아서 고민이 되시려면 은퇴 10년 전 50만불 발란스 정도는 되어야 된다고 생각하는데요.

가장 좋은 방법은 모든 은퇴 계좌를 다 max 하는 것이 되겠죠?
이미 Traditional balance가 너무 많다고 생각하시면 다 Roth로 넣으시면 됩니다.
Roth 401k, Roth IRA

은퇴계좌 불입금을 줄이는 것은 잘 생각해보시기 바랍니다. 

은퇴자금 순서로 따지면.. @도코 님 자료를 참조하면,

401k matching -> Roth IRA max --> 401k max 이긴 합니다.. (일단 HSA를 빼고요) 그러니 401k max 하기전에 Roth IRA를 맥스하는 게 맞을 것 같아요. 

이게 랏님이 말씀하신 것처럼 은퇴 bucket이 하나에만 몰빵되어 있는 것 보다는 고루고루 다양한 게 많으면 좀 더 optimal하지 않을까라는 의견을 기본으로 하고 있슴다. 그래서 Taxable + Roth + Trad 이 세 개의 bucket에 다 어느 정도 담아 놓는게 은퇴후에 더 유리할 수 있을 것 같아요. Taxable의 경우 long term cap gain이 8만불까지 연방세금이 없는 구간도 있고요..

Trad bucket의 금액도 너무 크다면 은퇴후부터 72세 RMD가 시작되기 전까지 세율을 해치지 않는 선에서 일정금액을 매년 Roth conversion하는 roth conversion ladder를타는 방법등이 나중에 또 있슴다.

여튼 roth ira max를 401k max하시기 전에 하시길 추천드립니다..

답글 주신 분 정말 김사합니다.

확실히 이해가 되었습니다

역시 지성 마모의 힘이 대단함을 느낌니다.

제 같은 경우 401k 회사 매치 없고 없고 연금이 나오기 때문에 여지껏 헛짓 한거 같습니다.

은퇴후 연봉의 70-80프로 연금 나오는데 거기에 401k까지 매년 몇 만불 찾는다고 가정시 은퇴 후에도 현재 브라켓 20-24프로에 걸릴건데 구지 세금 혜택은 없는거 같네요. 

만약 목돈 50만불 찾으면 바로 30프로 세금 폭탄이네요.

차라리 Roth ira p1, p2 맥스로 안전 자산에 넣고 수익금에 대한 이익 세금이라도 줄이는거 이득인거 같네요.

답변 정말 감사합니다.

연봉의 70-80% 연금이 나오는 직장이 있다고 하시니 너무 부럽습니다..

그럼 따로 저금하실 필요 없이 다 쓰시고 인생을 즐기셔도 될거 같은데요..

제 지인들중엔 traditional 401k 에 7 digit 있는 사람도 많아요.. 

연금나오는 회사 너무 좋네요..