Roth IRA withdrawal 관련

이 경우에 만약에 2021년 이전에 traditional IRA한 적이 없으면 정석은 다음과 같습니다: recharacterize from Roth IRA to Traditional IRA 한 후에 되돌아 서서 바로 Traditional IRA to Roth IRA conversion요.

여기 게시판에 recharacterization에 관해 검색해보시고, 필요하면 추가 정보/질문 달아주세요.

Traditionl IRA 계좌는 아직 만들지도 않았고, 당연히 납입한 적도 없는데 T-IRA 계좌를 만들어서 Roth IRA 금액을 모두 보낸 후에 바로 T-IRA 금액을 다시 Roth IRA로 보내면 된다는 말씀이신가요?

recharacterization에 관해 먼저 공부해봐야겠군요~ 댓글 감사합니다!

그냥 보내시면 안되고 recharacterization에 대해서 문의하시면 form 하나 작성하시게 되실 겁니다.

세금은 traditional로 갈때 내는 것은 아니나 Roth로 다시 conversion을 하셔야 되므로 이때 발생하게 됩니다.
원금보다 줄어든 경우는 세금이 발생하지 않고, 원금보다 늘어난 경우 늘어난 것(gain)에 대해서만 소득으로 잡히고 세금이 부과됩니다.

2022년 택스 보고시 8086을 잘 작성하셔야 2023년 세금보고시 원활하게 진행됩니다.

Recharacterization은 서두르시고요.
Conversion은 gain이 적을 때 하시면 좋습니다. 보통은 빨리 하시는 것이 좋죠.

1, 2 다 전액 recharacterization 하셔야 하고 그 후 Roth conversion은 옵션이지만 안하시면 장기적으로 손해입니다. 

@도코 님 @라이트닝 님

말씀해주신 recharacterization에 대해 찾아보고 정리해서 게시글을 업뎃하였는데 혹시 일반계좌로 withdraw 하는것에 대해서도 코멘트해주실수 있을까요?

마침 현금이 필요하기도하고 gain이 얼마 안되기에,,, 

1. A는 gain $300에 대해서만 패널티 10% 내면 되나요? 원금에 대한 패널티나 gain에 대한 세금은 없는거죠?

2. B는loss가 생겼는데 남아있는 $5700을 일반계좌로 인출시 loss $300에 대한 excess contribution tax가 부과될까요?

빼시는 것도 그냥 빼시면 안되고 Excessive contribution을 fix하는 방법으로 하셔야 될 것 같은데요.
Form을 하나 작성하셔야 되실 것 같고요.

https://www.investopedia.com/articles/retirement/04/042804.asp

에 보시면 1은 맞고요.
2는 세금은 안내셔도 되실 듯 하네요.

절대로 그냥 빼시면 안됩니다.

작성해야하는 Form이 아래 도코님이 말씀하신 8606 part3를 말씀하시나요? 아니면 또 다른 Form이 또 있을까요?

절대로 그냥 빼면 안된다는 말씀은 필요한 form을 작성해야한다는 말씀이시죠? 아니면 현재 Roth IRA가 있는 피델리티에 Excessive contribution fix에 대해 문의해보는게 좋을까요?

IRA는 일반 계좌처럼 transfer가 가능하게 되어 있는데, 그렇게 하시지 마시라고요.
Fidelity에게 필요한 사항을 요청하시고, 그쪽에서 처리하도록 하셔야 합니다.

아 네~ 잘 알겠습니다!

아주 깔끔하게 잘 정리하셨네요!

A와 B가 두 사람의 경우인거군요?

A의 경우 6천불만 빼면 세금 안내도 됩니다. 이 경우 form 8606 part 3를 제출해야하구요. (만약에 꼭 빼셔야한다면 $6300보다는 $6천불을 빼는걸 추천합니다. 만약에 $300의 소득까지 빼야한다면 300불에 대해서는 세금 + 10%세금을 추가로 내야겠죠?

B의 경우 5.7천불을 빼고 역시 세금 안내도 됩니다. 마찬가지로 form 8606 part 3를 잘 계산해야하구요. 그리고 인출후 Roth계좌는 $0이지만 세금보고상 원금(basis)에는 $300이 남아 있게 되기 때문에 추후에 Roth에서 원금을 더 넣고 빼는 경우 $300를 여전히 뺄 수 있게 됩니다.

실제로 어떻게 인출하는 지는 랏님 댓글 참고하시구요.

네 A와 B가 저희 두 사람의 경우에요,,,

A는 $6000을 빼면 감사하게도 어떠한 패널티와 세금도 없는것이군요!

B는 세금보고상 남아있는 원금(basis) $300에대해 contribution 자격이 되는 2023년도에 그만큼을 넣고,  excess contribution fix 의 방법으로 다시 그만큼을 빼면 되겠네요. 이에대해서는 form 8606 part3를 또 작성하고요~

지나가다가 댓글 답니다. 항상 느끼지만 마모에는 참 각자의 분야에서 너무나 훌륭하고 좋으신 전문가(?)분들이 많으신듯 합니다. 마모의 매력이기도 하죠. 저도 내용 읽으면서 궁금했는데 짧은 시간에 이렇게 전문적인 답변이 달리다니 놀랍습니다. 마치 ChatGPT가 있는듯 ..

전적으로 동감합니다. 이런 좋은 분들이 계시기에 건강한 마모사이트가 운영될수 있지않나 싶어요.

맞아요~ 저도 늘 생각지 못한 문제에 봉착하면 이곳을 찾는데 그러면 마치 Chat GPT 처럼 전문가분들이 답변을 주시죠.

늘 도움받고 있어 감사한 마음입니다.

Roth IRA에 직접 불입한 원금은 페널티없이 뺄 수 있슴다..물론 소득때문에 백도어를 해야한다면 도코님 설명따라 잘처리하시길..

소득이 일정금액 이상이되면 원금인출에도 패널티가 있나요?

아 아니오.. 

Roth IRA에 직접 불입한 원금인출은 소득과 관계없고요..

단지 소득이 높으셔서 Roth IRA 직접 불입이 안되면 빼셔야 되고 백도어를 제대로 해야되니까 그렇게 언급한 겁니다.

네 잘 알겠습니다.

잘정리하신거 같아요!

피델리티 사용하신다면 상담원 연결할 필요 없이 Recharacterization은 온라인으로 진행가능합니다. 어플에서는 안되는 것 같고요 여기로 들어가보세요. 로그인 필요합니다. 

https://accountmaint.fidelity.com/ftgw/onlineforms/action/init

혹시 접속이 안된다면 로그인 하셔서 오른쪽 위 검색창에 IRA recharacterizaion 검색하면 젤 처음에 나옵니다.

상담원 필요없이 온라인에서 바로 진행할수 있군요!

정보 감사합니다.