안녕하세요.
올해 세금보고하면서 작년 8월부터 가입한 회사 401K 때문에 세금보고 중에 문제가 생겨서 조언을 구합니다.
작년 4월에 traditional ira 제 구좌에서 6000불을 불입했고, 관련 펀드에 투자도 하였습니다.
작년 8월에 갑자기 회사에서 401K를 하면 매칭을 해준다고 해서 페이첵에서 자동으로 납입되고 있구요.
원래 401K와 traditional ira 동시에 가입이 안된다고 하더라구요. 아무 정보없이 401k를 불입한 저의 불찰이네요.
저희 회계사는 패널티가 있을수 있으니 조정이 필요할꺼라고 하구요.
확인해보니 작년 8월부터 불입한 401K는 $6000불이 조금 넘네요.
이 경우 무엇을 어떻게 해야하는지 머리가 하해지네요.
저희 회계사는 traditional ira가 있는 뱅가드에서 일단 6,000불을 빼라고 하는데 뱅가드에서 그냥 6000불을 인출하면 되나요?
아니면 뱅가드에서 연락을 해서 어떤 조치를 취해야 하는지..
혹시 이런 경우 있으셨던 사례들이 있으신지 조언 부탁드립니다.
소득에 따라서 Traditional IRA가 tax deduction이 없을 수는 있어도 불입이 불가능하거나 패널티가 붙지는 않습니다.
이 경우 Traditional IRA에 그냥 두셔도 되지만 세금 혜택이 없어서 Roth IRA로 컨버젼하시면 되는데요.
문제는 작년에 불입을 하셨고, 컨버젼은 올해 하시는 것이기 때문에 2022년 tax form에 8086 form을 추가로 넣으셔야 합니다.
컨버젼 후에도 8086 form이 추가되니 2023년 tax에도 잘 넣으셔야 되고요.
라이트닝님 말대로 T-IRA는 불입조건에 401k 유무를 따지지 않습니다. 자세한 조건은 IRS 웹사이트를 참조하세요: https://www.irs.gov/ko/retirement-plans/plan-participant-employee/retirement-topics-ira-contribution-limits
회계사분과 카드초보님 사이에 뭔가 정보전달에 실수가 있었던것같아요.
"401K와 traditional ira 동시에 가입이 안된다고 하더라구요" --> 누가 이런 잘못된 말을 하던가요?
혹시 소득이 높아서 Trad IRA불입이 안되는 거라면 Roth IRA로 컨버전하면 될텐데요.. 큰 문제 아닐 겁니다..
소득이 높아 불입이 안되는데도 tax deduction을 받으려고 하는게 누군가가 안된다고 하는게 아닐까 싶긴 합니다. 잘 해결되시길!
답글 감사합니다. 제가 정보전달을 회계사님께 잘 못한것 같습니다.
다시 여쭤보니 401K와 traditional ira 동시에 가입은 가능하나, 이미 금액이 초과 되어서 문제가 될 수 있다고 하네요.
패널티를 피하려면 돈을 빼야 할것 같은데, 이미 투자가 되어서 거기서 발생한 금액까지 빼야하는지..
대체 무슨 excess contribution이 발생할 수 있는지 모르겠네요. 401k와 IRA는 contribution limit을 공유하지 않습니다.
401k에 6000불이고 traditional IRA에 6000불 넣었다 하지 않으셨나요? 어떤 부분에서 excess contribution이라고 말하는가요?
혹시 동시에 Roth IRA + traditional IRA에 각각 max로 넣지 않았다면 이 부분에서 excess contribution일 가능성이 거의 없는데요.
어떤 금액이 초과되었다고 말하시던가요? 좀 더 구체적인 설명이 필요할 것 같습니다.
(좀 희박한 가능성은 만약에 카드초보님의 총 소득이 $12000 미만이면 excess contribution일 가능성이 생길 수 있겠네요. 근데 정황상 소득의 반을 401k에 넣었을 것 같지는 않은데요. 이 경우에도 401k 불입한 부분 (회사매칭 말고)만 고려하셔야 합니다.)
인컴이 높아서 deduction을 못 받을 수는 있어도
Contribution 은 따로에요
무슨 금액이 초과 됬다고 하던가요? 왜 패널티가 발생한다고 하던가요?
정말 특수한 상황이면 몰라도 일반적으로 401k넣었다고 traditonal IRA 6000불 때문에 패널티가 있을 이유가 없어요. 단지, 세금 혜택만 못받아요.
금액=연봉이 아닐까 싶은데 (T-IRA 세금혜택 없음), 다른 분들 조언처럼 그냥 Roth로 conversion하시면 됩니다.
제가 작년에 딱 같은 케이스였는데, 무슨 패널티를 말씀하시는건지 정확히 알려주시면 좋겠습니다. Cpa쪽에서 t ira 에 이미 넣은돈 디덕션 못받으니까 빼내라한건가요? 그래서 그로 인한 패널티를 말씀하시는게 아니라면 내용이 뭔가 아다리가 잘 안맞는거 같아요. 인컴 리밋보다 높은 수입이라 디덕션 못받으시는거면 이미 t ira 에 넣은 금액은 매우 아쉽지만 그냥 after tax 인걸로 타입만 바꿔주시고 디덕션은 모두 401k 에서 받으시면 됩니다. 전화해서 recharacterize 해달라고하면 아주 쉽게 해줍니다
일단 혼동하고 계신부분을 제가 아는선에서 짚어드리면,
1. Traditional ira / roth ira 는 개인이 드는 연금저축(펀드) 개념이며 연간 $6000 불입한도가 있습니다. (23년엔 $6500으로 올랐습니다)
2. Traditional 의 경우 불입금액만큼 세금이 deferral 됩니다. 지금은 일단 면세인데 나중에 인출할때 세금을 냅니다. Roth는 세금 뗀 돈에서 불입하므로 인출할때 세금을 내지 않습니다.
3. 401k는 직장에서 종업원들을 위해 마련해둔 복지 중 하나로 위에 말씀드린 ira들과는 별개입니다. 따라서 동시가입 가능하구요.
4. 일반적으로 401k플랜의 경우 월급에서 매달 자동으로 빠지고, 빠진만큼 세금이 면제됩니다.(나중에 인출하실때 세금을 내구요) 연간 면제 가능한 총 금액은 2022년에 $20,500 이었습니다. 이 이상 불입하시는 것도 총 $61,000까지 가능하긴 하지만 초과된 금액의 세금혜택은 없습니다.
혹시 개인 traditional ira에 $6000이상 불입하셨다면 잘은 모르겠으나 일단 불입한도가 넘었으므로 패널티가 있을 수도 있겠지만요, 401k를 너무 많이 넣어서 패널티를 받는건 말씀드렸다시피 61k넘게 넣지 않은이상 말이 안됩니다.
2. 꼭 다 tax deferred만 되는 것은 아닙니다. 백도어 Roth할 때는 이미 세금뗀 금액을 trad IRA에 불입하는 경우도 있습니다. (물론 그래서 바로 Roth IRA로 컨버전을 하겠지만요).
4. Roth 401k도 있습니다. 따라서 무조건 세금면제가 된다고 볼 수는 없습니다..
여튼 원글님께서 좀 더 구체적인 상황을 자세히 서술하셔야 좀 더 확실한 상황을 알 수 있을 것 같긴 하지만 엉성한 회계사의 실수이길 바래봅니다..
본문을 읽다가 정말 온몸에 식은땀이 흘렀습니다.. 저도 401K 에 넣고 t-IRA에도 동시에 돈을 넣은후 t-IRA를 backdoor ROTH로 바꾸는걸 수년간 해왔는데.. 이게 불법이었다는 생각에 정말 심각하게 놀랐었는데 답글들은 보고 약간 안정을 찾았습니다.. 제가 알기로도 401K 와 IRA는 별개로 넣을수있는거로알고있습니다.
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