2022년 Roth IRA 자격 인컴이 넘은걸 뒤늦게 확인하여 오렌지카운티 CPA 추천부탁드립니다

1. 네. recharacterize한다는 의미 자체가 성격을 바꾼다는 뜻이라서 2022년 세금보고에 해당하는게 맞습니다.

2. 문제는 없는데, 이걸 'nondeductible'로 보고하기 위해서는 Form 8606 part 1을 꼭 제출하세요. 두분 각각요.

3번은 추천하지 않습니다.

다른 고려사항들:

4. 2주 남긴 상태에서 세무사들도 바빠서 최대한 잘 해결하시길 바랍니다... 그런 면에서 꼭 캘리포니아 회계사/세무사일 필요는 없을거에요. 물론 state tax 보고를 위해서 캘리포니아에 익숙하면 편하겠지만요. 그리고 더 걱정거리를 더해드리고 싶지는 않지만 많은 세무사/회계사들이 백도어에 대해서 익숙하지 않아서 이상한 조언을 하는 경우가 생각보다 흔한 것 같습니다... 제가 그동안 본 걸로는요 ;;

5. Roth Conversion을 올해 하더라도 어짜피 2022년 세금보고에는 포함되지 않습니다. 그래서 2023년 보고를 내년에 할 때 생각하시면 됩니다. 즉 recharacterization이 잘 되셨으면 2022년 세금보고를 위해 내용만 잘 기입하시면 될거에요.

도코님께서 잘 답변해주셨는데요.
세무사 너무 믿지 마시고요.
꼭 filing 전에 서류 검토를 직접하시는 것을 권장드리고 싶습니다.
8606만 잘 첨부되었나 확인하시면 되겠네요.

그리고, 지금 deduction없이 T-IRA에 들어간 상태이니, 빨리 R-IRA로 컨버젼하시는 것이 좋긴 합니다.
요즘처럼 장이 약간 안좋을 때 하시면 좋죠.
이 과정에서 2023년 소득이 발생하니 2023년 tax 보고때 넣으셔야 할 것 같고요.
Gain이 없는 상황이라면 추가 소득은 없고요.

@도코 님 @라이트닝 님 댓글 진심으로 감사드립니다!

괜찮다는 CPA 몇 분 추천받고 이야기 해보니, 정말 저보다도 너무 모르셔서 막막했었거든요 그러느라 시간도 많이 보냈구요.

R-IRA로 컨버전 해볼까 하다가, 저는 이미 이자가 좀 붙어서 세금보고 등 더 이상 복잡해지고 싶지 않아 T-IRA nondeductible로 보고해서 이대로 두려고 생각중입니다.

정말, 다시 한번 두분께 감사 드립니다. 좋은 하루 보내시기 바랍니다!!

R-IRA로 컨버젼 하셔도 올해 세금보고에는 아무런 변동이 필요하지 않습니다.

Nondeductible IRA로 그냥 두시면 시간이 지나면 다음과 같은 현상이 생깁니다.

Nondeductible IRA = A라고 치고, A로 인해서 발생하는 이자/수익을 B라고 치면

A는 계속 그대로 있되, B는 과세대상이 됩니다.

그럴 바에는 A를 그냥 R-IRA로 컨버젼하면 B가 Roth IRA계좌안에서 발생하니 59.5세/"5년 Roth IRA 경력"뒤에는 B도 세금없이 뺄 수 있게 됩니다.

그리고 내년에는 Backdoor Roth IRA안하실거면 모르겠지만, 추후에 한번이라도 Backdoor Roth IRA를 해야한다면 그냥 이번에 Trad IRA를 Roth로 conversion해버리는게 더 깔끔하겠죠.

도코님 말씀대로 2022년 상황은 안 바뀌니 하루라도 빨리 또는 gain이 더 적은 시점을 잘 찍으셔서 R-IRA로 컨버젼하시면 좋죠.
Filing의 간편함을 위해서라면 recharacterization이나 R conversion도 2022년에 다 마치셔야 좋았던 것이거든요.

Non-deductible로 T-IRA에 넣으신 상황은 gain에 대해서 ordinary income이 붙는 상황이 되는데요.
Long term capital gain이 붙는 taxable 계좌에 비해서 더 좋을 것이 하나도 없습니다.
Taxable만도 못할 수 있어요.

귀 얇은 저는 두 고수님들의 조언에 바로 흔들리네요, 당장 올해 세금보고 마감에 급급했는데 R-IRA로 컨버전 해야겠습니다.

두 분 정말 너무 감사해요~