MileMoa
Search
×

백도어 Roth IRA Tax form 8606 작성 방법

은퇴덕후EunDuk, 2021-02-12 01:16:31

조회 수
3773
추천 수
0

일반적인 Backdoor Roth IRA

Backdoor Roth IRA 세금 혜택을 최대한 누리려면 가능한 한 빨리 연초에 하는 것이 좋다.

 

예를 들어, 2021년도 백도어 Roth IRA를 한다면 2021년 1월2일에 하고, 2022년 초에 2021년 택스 보고할 때 Tax form 8606을 추가하면 된다.

 

Tax form 8606 작성 방법

아래 동영상의 후반부(7분 30초부터)는 해당 연도에 Backdoor Roth IRA를 하고, 다음 연도에 택스 보고할 때 Tax Form 8606을 작성하는 방법이다.

 

택스 보고 전에 작년 백도어 Roth IRA를 했을 때 Tax form 8606 작성 방법

일반적이지는 않지만, Backdoor Roth IRA를 처음 시작할 때 택스 보고 전이라면 작년 Backdoor Roth IRA와 올해 Backdoor Roth IRA를 동시에 할 수 있다.

 

예를 들어, 2020년도 택스 보고 전에 2020년도분 Backdoor Roth IRA를 하고, 2021년도 Backdoor Roth IRA를 한 경우다. 2020년 택스 보고에도 Tax Form 8606을 추가해야 하고, 2021년도 택스 보고 때도 Tax Form 8606을 추가해야 한다.

 

2020 Form 8606은 아래처럼 Part I 만 작성하면 된다.

 

2021 Form 8606은 아래처럼 Part I & II 를 작성하면 된다.

 

주의할 점

택스 보고를 회계사에게 맡긴다면 백도어 Roth IRA를 했으니 택스 폼 8606을 추가해야 한다고 알려 주면 된다. 그러면 회계사가 알아서 폼 8606을 작성할 것이다.

 

하지만 택스 폼 8606이 잘 작성되었는지 확인해 봐야 한다. Backdoor Roth IRA로 인한 추가 소득이 발생한 것이 없으니 추가 세금이 발생하면 안 된다. 그래서, Part I의 라인 15c와 Part II의 라인 18이 0인지 확인해 봐야 한다.

 

Backdoor Roth IRA 관련 글들

23 댓글

도코

2021-02-12 01:40:38

은덕님, 한가지만 좀 clarification하자면

 

2020 Form 8606은 아래처럼 Part I 만 작성하면 된다. --> 이건 올해 4/15 까지 2020년 Form 1040와 함께 제출하고

 

2021 Form 8606은 아래처럼 Part I & II 를 작성하면 된다. --> 이건 2022년까지 기다렸다 2021년 1040와 함께 제출해야하는 것 같습니다. (물론 글에는 그렇게 설명한 것 같기도 한데, 그림에 2020년 8606가 있어서 헷갈리는 면이 없지 않아서요.. 물론 2021년 폼이 아직 available하지는 않기도 하죠 ;; )

 

그리고 conversion금액이 딱 $6000이나 $12000로 기입되는 경우보다 아무리 잘해도 약간의 이자가 붙을 수 있으니 꼭 Form 5498을 잘 검토하고 정확한 숫자를 기입해야 할 것입니다. 비디오에 설명되었는지 확인은 안해봤습니다..

은퇴덕후EunDuk

2021-02-13 01:22:31

좀 헷갈리셨나요. 명확히 clarification 해 주셔서 감사 합니다^^

 

그리고, Form 5498은 처음 들어 보는데... 한 번 확인해 봐야 겠네요.

이심전심

2021-02-12 06:54:06

혹시 2020 택스 보고 후에 2020/2021 백도어 한 경우에는 어떻게 해야 하나요? 어서 택스 돌려받고 싶어서 부지런 떨었다가 백도어도 함 해볼까하고 얼마전에 넣었거든요. 

은퇴덕후EunDuk

2021-02-13 01:23:22

2020년 택스 보고 한 것을 수정 보고 해야 하지 않을까요?

라이트닝

2021-02-13 01:55:57

2020년을 amend하셔서 8606 폼을 넣으셔야 합니다.

이심전심

2021-02-16 03:09:40

헉... 그렇군요... 정말 삽질의 연속이네요. amend는 한번도 해보지 않았는데 또 알아봐야겠습니다. 감사합니다.

팥빙수

2021-02-13 19:10:41

터보택스로 e file 하면 제가 8606 form을 overide 해서 입력한후,  따로 프린트해서 보내야 하나요? 

라이트닝

2021-02-16 04:34:51

작년에 conversion 하셨으면 자동으로 만들어지는 것이 보통이지요.

ehdtkqorl123

2021-02-16 03:14:55

메가 백도어 보고시에는 또 다른가요

라이트닝

2021-02-16 04:36:11

1099R이 회사 401k로 부터 발행이 됩니다.

하저씨

2021-02-16 05:06:36

작년 (2020) 1, 2월에 Traditional IRA에 2019년 contribution으로 총 $3,000을 3차례에 걸쳐 입금하고 난 뒤에, Roth IRA로 옮겼습니다 (conversion 이죠?)

그런다음 2020 $7,000 (50+) contribution을 했습니다.  그랬더니 Turbo Tax에서 2020 IRA contribution을 $3,000 초과했다면서 다시 Traditional IRA로 옮기라고 합니다. 그렇지 않으면 6% 벌금이 있다네요.  

 

이렇게 다시 T-IRA로 옮기는게 Recharacterization 인가요? T-IRA로 옮겼다가 다시 Roth IRA로 옮기면 이게 올해 2021년 Roth IRA contribution으로 인정되는 것 인지요?  제가 쓰고도 복잡하네요. 죄송합니다. 

RR

2021-02-16 06:59:47

저도 비슷한 질문인데 올해 2020년치 $6000을 T-IRA에 넣고 Roth IRA로 바꾸면 이 건 2020년 백도어로 자동 기록이 되는 건가요? 아님 2021년 Roth IRA  컨버전으로 기록할 수 있는 방법이 있나요? 그냥 2021년 contribution으로 디파짓 할 걸 괜히 골치거리를 만들었네요 ㅜㅜ.  만약 2020년 택스 보고 기간 (4/15?) 후에 옮기면 2021년 컨버전으로 되는 걸까요?  읽어주셔서 감사합니다. 

RR

2021-02-16 07:32:08

그냥 2021년 것도 contribution하고 2년치 $12,000을 다 컨버전 하고 본문에 설명해 주신 대로 택스 폼을 작성해도 되겠네요. 

RunningMile

2021-02-18 01:06:54

본문의 예시 $6000은 Single 일때 인것이죠? Married Filing Jointly이고 제 이름 & 와이프 이름으로 총 $12000를 contribution 했으면 6000 -> 12000으로 바꾸기만 하면 되나요?

은퇴덕후EunDuk

2021-02-20 06:22:01

아니요, 각각 따로 폼을 작성해야 합니다.

목표는CFO

2021-04-14 00:38:47

안녕하세요! 좋은 글 감사합니다. 제가 2020년 연초에 2019년 백도어와 2020년 백도어를 함께 했습니다. 2019년 택스보고는 맞게 했습니다. 이제 터보택스를 사용해서 2020년 택스보고를 하고 있는 중인데 질문이 있습니다.

 

제 2020년 form 8606에는 8 - 11번이 모두 0으로 나옵니다. 다른 항목은 위에 올려주신 예시 사진과 같이 나오구요. 13, 16, 17번 칸에 12,000으로 나오는 걸 보면 괜찮은가 싶으면서도 (instruction을 보면 8번이 16번으로 가야하고, 11번은 17번으로, 13번은 11과 12의 합이기 때문에) 처음이라 헷갈리네요.

 

혹시 이대로 파일해도 괜찮은지 아시나요? 수정해야한다면 어떻게 해야하는지 아시는 분 계신가요?

 

택스보고는 https://thefinancebuff.com/how-to-report-backdoor-roth-in-turbotax.html 보고 따라했습니다. 

미니멀라이프

2021-04-17 15:21:59

저도, '목표는 CFO' 님과 마찬가지로 2020년 연초에 2019년 백도어와 2020년 백도어를 함께하고 2019 년 보고는 맞게 하고, 올해 세금 준비중인데요 위에 링크 동일하게 보고 따라했고, 똑같이  form 8606에는 8 - 11번이 모두 0으로 나옵니다.  어찌 해결하셨는지요? 이대로 파일해도 괜찮은지 궁금합니다. 

목표는CFO

2021-04-19 10:21:02

구글링해도 안나오고 저도 잘 몰라서 고민을 했는데요 form 항목을 하나 하나 읽어보니 8-11 항목은 대부분 나중에 나오는 항목을 (13,16,17) 계산하기 위해서 step by step 알려주는(?) 게 목적인 것 같더라구요. 예를 들어 '몇번에서 몇번을 뺀 숫자를 써라' 라던지...그래서 저는 개인적으로는 8-11 항목 자체가 중요한 것 같지는 않다고 결론을 내리고 13,16,17번이 맞게 들어갔길래 맞게 한거라고 생각으로는 그냥 냈어요. 

미니멀라이프

2021-04-14 03:26:22

(update)

뱅가드 전화해보니, 자기네가 발행하는 forms 은 컨버젼 된 금액에 대하여 보여주는거지, 세금보고 금액을 얘기하는건 아니다. 세금보고는 회계사랑 얘기해라. 하네요.  터보텍스에서 이리 해보고 저리 해보니, 결국 디덕션에서 해결이 되더군요. 소숫점으로 되는 이상한 금액도 총 불입한 금액으로 8606 최종본에 + 되고요.

그런데  윗분 처럼, 저도 8~11 항목이 그냥 0으로 나오는데 이대로 보고해도 되는지 궁금하네요. 결국 추가 세금 없고,  작년, 올해 컨버젼 된거 보여줬으니 된건지..

-------------------------------------

텍스 시즌이라 관련 질문이 많이 올라오네요. 저도 백도어 질문 드립니다.

 

P2 나이 50을 앞두고, 은퇴준비를 해야 한다는 조급함이 생겨 P2 명의로 2019년 6K, 2020년분 7K (50이 되는해) 을 한꺼번에 2020년 초에 넣었습니다. (뱅가드에서 각각 년도 설정하고요.)
 
2019년 세금보고를 하려고보니 우리 인컴으로  IRA 를 열려면 일반  IRA 는 안되고 백도어를 해야한다는 것을 알고, 2019년 세금 보고전 이 어카운트를 recharcterize  를 했고 뱅가드 상담원과 전화하며 차근차근 백도어를 진행했습니다.
 
그리고 2019년도분에 대한 6K은 8606 form 을 통해 2019년 세금보고에 보고 하였고요.
 
그런데 뱅가드로부터 2020년 tax form 이 왔길래 보니 1099 R  이 두종류가 있네요.
1. 6K(정확한 금액은 5,986? 이건 왜이럴까요? 우린 분명 6K을 넣었는데---> 이건 뱅가드에 전화해보니 convert할 때의 벨류라고 하네요.)
    은  nontaxable - code R ( 뒤에 설명을 보니 2020년도에 넣은 2019년 금액이  recharacterize 된것) 
2. 13K(이것도 정확한 금액은  12,9XX 로 우리가 실제 넣은 13K보다 적음)
  이  taxable  로 나와있어요- Distribution code 02
 
여러가지 구글해보니, 이렇게 나와있어도 nondeductable  이라 세금을 안내는게 맞긴한데, 터보택스로 할때 어카운트 링크가 되고, 금액이 13K이다 보니, 6K이 over contribute  되었다며 6K에 대한 세금을 내라고 자꾸 나와요.
 
친분이 있는 회계사에게 물어보니 백도어에 대한 지식이 전혀 없으시더라고요.
이것만 해결하면, 텍스 마무리 되가는데 이것 때문에 관련 지식이 있는 회계사 알아보고, 다른 서류들 가지 모두 정리해야 할 생각하니 머리가 아파서 혹시 이에대해 아시는 분 계시면 조언 구합니다.

땜빵맨

2021-04-14 07:52:50

터보텍스는 이글보고 따라해 보세요.

https://thefinancebuff.com/how-to-report-backdoor-roth-in-turbotax.html

 

그리고, 나중에 form view로 바꾸어서 위에 설명해 주신대로 제대로 들어가 있는지 확인해 보시구요.

미니멀라이프

2021-04-17 15:27:39

위 링크로 다 따라했는데, 왜 8~11 이 0로 나올까요? 이대로 괜찮을까요? (2019 년 세금 보고는 위에 나온 form 8606 과 동일했습니다.)

땜빵맨

2021-04-18 08:08:00

2번 항목이 6000이 아닌가요?

 

Tell Us How Much You Contributed에서 2번째 질문에 6000을 안 넣고, 그냥 0으로 넣으셨을 것 같은데요? 

 

루이지

2024-04-03 09:14:00

안녕하세요.

올해 1월에 2023년도와 2024년 백도어 roth IRA 를 했는데요.택스보고를 하던중 알게된게 traditional IRA에 이자가 붙었는지 $4.24이 남아 있습니다.

이런경우에 어떻게 보고 해야 하나요?

이 금액을 2항목에 넣어야 할까요?

그리고 이 돈을 traditional IRA 에서 어디로 옮겨야 할지도 알려주시기 바랍니다.

너무 어렵습니다.

목록

Page 1 / 3813
Status 번호 제목 글쓴이 날짜 조회 수
  공지

마적단의 기초 | 검색하기 + 질문 글 작성하기

| 정보 33
  • file
ReitnorF 2023-07-16 33621
  공지

게시판의 암묵적인 규칙들 (신규 회원 필독 요망)

| 필독 110
bn 2022-10-30 57812
  공지

리퍼럴 글은 사전동의 필요함 / 50불+ 리퍼럴 링크는 회원정보란으로

| 운영자공지 19
마일모아 2021-02-14 78834
  공지

게시판 필독 및 각종 카드/호텔/항공/은퇴/기타 정보 모음 (Updated on 2024-01-01)

| 정보 180
ReitnorF 2020-06-25 184462
new 114387

미국 안경과 한국 안경에 차이, 다들 느끼시나요?

| 질문-기타 18
요리죠리뿅뿅 2024-05-08 529
new 114386

애플제품 UR로 구매 허락 가능합니까? UR 1.5배 사용 관련

| 질문-카드 18
openpilot 2024-05-07 1126
updated 114385

전기차 딜이 점점 aggressive 해가고 있습니다.

| 잡담 18
Leflaive 2024-05-03 6259
updated 114384

아멕스 팝업 탈출 후기 입니다 (업데이트 : 저만 그런게 아닌 것 같습니다!!!)

| 후기-카드 83
캡틴샘 2024-05-04 6133
new 114383

캔쿤 3월 (늦은) 후기- Dreams Playa Mujeres Golf and Spa Resort

| 여행기 1
  • file
시카고댁 2024-05-08 114
updated 114382

Chase 사리/사프 두 개 열기 MDD

| 정보-카드 16
프로애남이 2021-03-25 7868
updated 114381

사파이어 셧다운 위험을 막기 위해 미리할 수 있는 것들?

| 질문-카드 7
Dobby 2024-04-30 2291
updated 114380

EB1/EB2/EB3 및 NIW 영주권 타임라인 모음 (2024년 승인 내역 업데이트, 댓글 참조)

| 정보-기타 37
Sparkling 2023-01-01 19123
new 114379

한국 노트북 수리 사설업체 vs 삼성서비스센터 vs 새제품???

| 질문-기타 3
루돌프 2024-05-08 88
updated 114378

세 아이 키우는 재미 '딱 10년' (20140226)

| 잡담 29
  • file
오하이오 2024-01-21 4473
updated 114377

(이번주) 포인트 사용해서 LAX > ICN 항공티켓 베스트는 어떤 방법일가요?

| 질문-항공 5
또골또골 2024-05-07 775
updated 114376

[05/06/24 레퍼럴도 보너스 오름] 체이스 사파이어 프리퍼드 75k (지점은 10K 추가) / 사파이어 리저브 75k Offer

| 정보-카드 161
Alcaraz 2024-04-25 13827
updated 114375

의식의 흐름대로 쓰는 후기 (16) - 퀵하게 델타원 스윗 후기 Delta One

| 후기 19
  • file
미스죵 2024-05-06 1753
updated 114374

mortgage closing 1-2주후, credit card 신청 rejectㅠㅠ

| 정보-카드 9
사과나라님 2024-05-06 1358
updated 114373

반려동물 있으신 분들 만일을 대비해서 (귀국등) 광견병 항체 증명서 가지고 계시나요?

| 질문-기타 76
Passion 2019-03-27 6545
new 114372

Furnace 안쪽에 crack 이 있다는데 교체해야 할까요?

| 질문-DIY 2
  • file
시티투투 2024-05-07 431
updated 114371

제가 잘 쓰는 한국 선물 보내기 옵션들

| 정보-기타 11
blick 2023-03-23 4473
updated 114370

라쿠텐 (Rakuten) 리퍼럴 (일시적) 40불 링크 모음

| 정보-기타 895
마일모아 2020-08-23 28686
new 114369

AA국내선: 좌석 지정을 위해 메인 티켓을 끊었는데 비행기가 변경된후 추가 요금을 내랍니다

| 질문-항공 5
ChoY 2024-05-07 748
updated 114368

버진마일로 내년 대한항공 비즈 2자리 편도 예약완료

| 후기-발권-예약 15
낮은마음 2024-04-16 3263
updated 114367

오늘부터 양성자 치료 받게 되네요

| 잡담 61
삶은계란 2024-05-07 4364
new 114366

힐튼 서패스 지금 만들기 어떤가요?

| 질문-카드 1
미니딩 2024-05-07 459
new 114365

학전 그리고 뒷것 김민기

| 잡담 2
달라스초이 2024-05-08 684
updated 114364

미국 유학에 대한 고민과 결정

| 질문-기타 56
위대한전진 2024-05-06 5435
updated 114363

샘소나이트 지금이 구매 적기입니다! (최저가)

| 정보-기타 38
  • file
만쥬 2024-05-03 7533
updated 114362

Citi AA advandage 딜이 떴습니다. 근데 비지니스를 카드가 있었어도 포인트는 보너스 포인트를 받을 수 있는 건가요?

| 질문-카드 12
  • file
파이어족 2024-05-07 1395
updated 114361

다래끼 (stye, chalazion)에는 열찜질 (hot compress)이 최고네요 (+미국 의료체계 푸념)

| 잡담 45
엘스 2023-07-25 4534
updated 114360

시티 스트라타 최최최신 루머

| 정보-카드 7
GildongHong 2024-03-12 2334
updated 114359

9-10월 ICN-LAX (이콘)이 엄청 싸네요: AA 원스탑, 편도 $220, 왕복 $365 (인천-뉴욕도 저렴함)

| 정보-항공 60
  • file
그린앤스카이 2024-05-04 13452
updated 114358

Virgin Atlantic 09/24 LAS-ICN 왕복티켓 발권후기

| 후기-발권-예약 12
  • file
부드러운영혼 2024-05-06 1509